En ce qui concerne le brouillard de saisie, il est nécessaire de choisir d'abord le journal à imprimer ou à visualiser. Choisissez donc ‘C’ dans le menu (FIGURE 19).
31/01/92
BROUILLARD | LISTE DES JOURNAUX EXISTANT / CREES: 7 | ||
(C) hoisir | AE | -Achats de l'exploitation | |
(V) isualiser | AP | -Achats de la production | |
(L) ister | JB | -Journal des banques | |
( ) | JC | -Journal des caisses | |
( ) | JV | -Journal des ventes | |
(F) in | OC | -Ouverture des comptes | |
OD | -Operations diverses | ||
VOTRE CHOIX: F | P <- ECRAN PRECEDENT / ECRAN SUIVANT -> s |
JOURNAL : | MOIS COURANT : | ||
INTITULE : | Nb LIGNES SAISIES : |
FIGURE 19: Choisir le brouillard
Vous pouvez lister (= imprimer) en choisissant ‘L’ et visualiser en choisissant ‘V’. Pour tous les menus, ‘F’ met fin à l'action actuelle.
Toutes les écritures créées avec un numéro de compte peuvent être imprimées ou visualisées. D'abord le numéro de compte doit être saisie, ainsi que la période pendant laquelle vous voulez consulter le compte.
La sortie sur imprimante est:
EDITION DE <10100000> | PAGE : 1 | ||||
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | ||||
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | ||||
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 | ||||
SITUATION DU : 01/01/92 AU: 31/12/92 | SOLDE | 0 | 25520000 | 25520000 CR |
DATE | JL | NUMER | PIECE | LIBBLLE | TYPE | ECHEANCE | LT | DEBIT | CREDIT | SOLDE |
15/01/92 | OC | 8 | 8 | Mobil. et Matér. si | DIV. | 31/01/92 | 0 | 500000 | 500000 | |
15/01/92 | OC | 10 | 10 | Mat. peche UDP | DIV. | 31/01/92 | 0 | 3000000 | 3000000 | |
15/01/92 | OC | 14 | 14 | Banque c/e | DIV. | 31/01/92 | 0 | 20000000 | 20000000 | |
15/01/92 | OC | 16 | 16 | Banque c/e | DIV. | 31/01/92 | 0 | 2000000 | 2000000 | |
15/01/92 | OC | 18 | 18 | Caisse siege | DIV. | 31/01/92 | 0 | 20000 | 20000 | |
< 5 ECRITURES > | ||||||||||
*** TOTAUX : | 0 | 25520000 | 25520000 |
LISTING 1: Edition d'un compte
Toutes les écritures crées dans un journal peuvent être imprimées ou visualisées. D'abord, le code du journal doit être saisi, ainsi que la période pendant laquelle vous voulez consulter le journal.
Le listing se présente comme suit:
EDITION DE < OC > | PAGE: 1 | ||||
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : | 01/01/92 | |||
BP 221 | FIN D'EXERCICE : | 31/12/92 | |||
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : | 31/01/92 | |||
SITUATION DU : 01/01/92 AU : 31/12/92 | SOLDE | 40220000 | 40220000 | 0 C |
COMPTE | DATE | NUMER | PIECE | LIBELLE | TYPE | ECHEANCE | LT | DEBIT | CREDIT | SOLDE | |
22003000 | 15/01/92 | 1 | 1 | Batiments CPG | DIV. | 31/01/92 | 10000000 | 0 | 10000000 | D | |
10103000 | 15/01/92 | 2 | 2 | Batiments CPG | DIV. | 31/01/92 | 0 | 10000000 | 10000000 | C | |
22101000 | 15/01/92 | 3 | 3 | Véhicule UDP | DIV. | 31/01/92 | 3000000 | 0 | 3000000 | D | |
10101000 | 15/01/92 | 4 | 4 | Véhicule UDP | DIV. | 31/01/92 | 0 | 3000000 | 3000000 | C | |
22304000 | 15/01/92 | 5 | 5 | Matériel séchage C | DIV. | 31/01/92 | 1200000 | 0 | 1200000 | D | |
10104000 | 15/01/92 | 6 | 6 | Matériel séchage C | DIV. | 31/01/92 | 0 | 1200000 | 1200000 | C | |
22500000 | 15/01/92 | 7 | 7 | Mobil. et Matér. s | DIV. | 31/01/92 | 500000 | 0 | 500000 | D | |
10100000 | 15/01/92 | 8 | 8 | Mobil. et Matér. s | DIV. | 31/01/92 | 0 | 500000 | 500000 | C | |
31001000 | 15/01/92 | 9 | 9 | Mat. peche UDP | DIV. | 31/01/92 | 3000000 | 0 | 3000000 | D | |
10100000 | 15/01/92 | 10 | 10 | Mat. peche UDP | DIV. | 31/01/92 | 0 | 3000000 | 3000000 | C | |
35003000 | 15/01/92 | 11 | 11 | Pois. Cong. Ent. C | DIV. | 31/01/92 | 500000 | 0 | 500000 | D | |
10103000 | 15/01/92 | 12 | 12 | Pois. Cong. Ent. C | DIV. | 31/01/92 | 0 | 500000 | 500000 | C | |
56100000 | 15/01/92 | 13 | 13 | Banque c/e | DIV. | 31/01/92 | 20000000 | 0 | 20000000 | D | |
10100000 | 15/01/92 | 14 | 14 | Banque c/e | DIV. | 31/01/92 | 0 | 20000000 | 20000000 | C | |
56000000 | 15/01/92 | 15 | 15 | Banque c/e | DIV. | 31/01/92 | 2000000 | 0 | 2000000 | D | |
10100000 | 15/01/92 | 16 | 16 | Banque c/e | DIV. | 31/01/92 | 0 | 2000000 | 2000000 | C | |
57000000 | 15/01/92 | 17 | 17 | Caise siege | DIV. | 31/01/92 | 20000 | 0 | 20000 | D | |
10100000 | 15/01/92 | 18 | 18 | Caise siege | DIV. | 31/01/92 | 0 | 20000 | 20000 | C | |
< 18 ECRITURES > | |||||||||||
*** TOTAUX : | 40220000 | 40220000 | 0 C |
LISTING 2: Edition d'un journal
L'impression du grand livre est activé en choisissant ‘L’ dans le menu des éditions. Une partie de la sortie du grand livre est donnée dans le listing suivant:
GRAND LIVRE GENERAL | PAGE: 1 | |
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | |
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | |
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 |
SITUATION DU : 01/01/92 | AU : 31/12/92 | REPORT: | 0 | 0 | 0 CR | |||||
COMPTE | INTITULE | DATE | JL | NUMER | PIECE | LIBELLE | TYPE | DEBIT | CREDIT | SOLDE |
10100000 Fonds de dotation Siege | ||||||||||
15/01/92 | OC | 8 | 8 | Mobil. et Matér. siege | DIV. | 0 | 500.000 | 500.000 CR | ||
15/01/92 | OC | 10 | 10 | Mat. peche UDP | DIV. | 0 | 3.000.000 | 3.000.000 CR | ||
15/01/92 | OC | 14 | 14 | Banque c/e | DIV. | 0 | 20.000.000 | 20.000.000 CR | ||
15/01/92 | OC | 16 | 16 | Banque c/c | DIV. | 0 | 2.000.000 | 2.000.000 CR | ||
15/01/92 | OC | 18 | 18 | Caisse siege | DIV. | 0 | 20.000 | 20.000 CR | ||
SOLDE POUR | 5 ECRITURE(S) : | 0 | 25.520.000 | 25.520.000 CR | ||||||
10101000 Fonds de dotation UDP | ||||||||||
15/01/92 | OC | 4 | 4 | Véhicule UDP | DIV. | 0 | 3.000.000 | 3.000.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 3.000.000 | 3.000.000 CR | ||||||
10103000 Fonds de dotation CPG | ||||||||||
15/01/92 | OC | 2 | 2 | Batiments CPG | DIV. | 0 | 10.000.000 | 10.000.000 CR | ||
15/01/92 | OC | 12 | 12 | Pois. Cong. Ent. CPG | DIV. | 0 | 500.000 | 500.000 CR | ||
SOLDE POUR | 2 ECRITURE(S) : | 0 | 10.500.000 | 10.500.000 CR | ||||||
10103000 Fonds de dotation CPC | ||||||||||
15/01/92 | OC | 6 | 6 | Matériel séchage CPC | DIV. | 0 | 1.200.000 | 1.200.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 1.200.000 | 1.200.000 CR | ||||||
22003000 Batiments CPG | ||||||||||
15/01/92 | OC | 1 | 1 | Batiments CPG | DIV. | 10.000.000 | 0 | 10.000.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 10.000.000 | 0 | 10.000.000 CR |
GRAND LIVRE GENERAL | PAGE: 12 | |
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | |
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | |
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 |
SITUATION DU : 01/01/92 | AU : 31/12/92 | REPORT: | 90.744.000 | 90.444.000 | 300.000 DB | |||||
COMPTE | INTITULE | DATE | JL | NUMER | PIECE | LIBELLE | TYPE | DEBIT | CREDIT | SOLDE |
77000000 Interests Bancaires Siege | ||||||||||
15/01/92 | JB | 84 | 18 | interets | DIV. | 0 | 300.000 | 300.000 CR | ||
15/01/92 | OD | 128 | 44 | Repart. frais Siege | DIV. | 300.000 | 0 | 300.000 DB | ||
SOLDE POUR | 2 ECRITURE(S) : | 300.000 | 300.000 | 0 CR | ||||||
77001000 Interets Bancaires UDP | ||||||||||
15/01/92 | OD | 127 | 43 | Repart. frais Siege | DIV. | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||||||
77002000 Interets Bancaires DK | ||||||||||
15/01/92 | OD | 129 | 45 | Repart. frais Siege | DIV. | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||||||
77003000 Interests Bancaires CPG | ||||||||||
15/01/92 | OD | 130 | 46 | Repart. frais Siege | DIV. | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||||||
77004000 Interets Bancaires CPC | ||||||||||
15/01/92 | OD | 131 | 47 | Repart. frais Siege | DIV. | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||||||
77005000 Interets Bancaires CPK | ||||||||||
15/01/92 | OD | 132 | 48 | Repart. frais Siege | DIV. | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||
SOLDE POUR | 1 ECRITURE(S) : | 0 | 60.000 | 60.000 CR | ||||||
< 136 ECRITURES > | ||||||||||
*** SOLDE TOTAL : | 91.044.000 | 91.044.000 | 0 CR |
LISTING 3: Le grand livre
Il y a deux balances: la balance générale et la balance résultat, qui contient le bilan et le compte de résultats (après avoir choisie ‘B’ dans le menu des éditions)! Choisissez ‘G’ pour la balance générale, ‘R’ pour la balance de résultats (voir FIGURE 20); choisissez ‘V’ pour visualiser et ‘L’ pour imprimer une balance.
31/01/92
C O M P T A B I L I T E - G E N E R A L E Projet-pêche
R E S U L T A T A N A L Y T I Q U E
Régie de la Pêcherie du lac Kivu
BP 221
Gisenyi RWANDA
E D I T I O N D E S B A L A N C E S | ||
CHOIX DE LA BALANCE (G/R) : | G | |
(V) ISUALISER OU (L)ISTER : | V | |
FIGURE 20: Sortie des balances
Le résultat du ‘Lister’ de la balance générale est:
BALANCE < GENERALE > | PAGE: 1 | ||||
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | ||||
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | ||||
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 | ||||
SITUATION DU : 01/01/92 AU : 31/12/92 | REPORT: | 0 | 0 | 0 | 0 |
COMPTE | INTITULE | DEBIT | CREDIT | SOLDE DEBIT | SOLDE CREDIT |
10000000 | Capital | 0 | 0 | 0 | 0 |
10100000 | Fonds de dotation Siege | 0 | 25.520.000 | 0 | 25.520.000 |
10101000 | Fonds de dotation UDP | 0 | 3.000.000 | 0 | 3.000.000 |
10103000 | Fonds de dotation CPG | 0 | 10.500.000 | 0 | 10.500.000 |
10104000 | Fonds de dotation CPC | 0 | 1.200.000 | 0 | 1.200.000 |
22000000 | Immobilisations corporelles | 0 | 0 | 0 | 0 |
22003000 | Batiments CPG | 10.000.000 | 0 | 10.000.000 | 0 |
22101000 | Mater. Trans. UDP | 3.000.000 | 0 | 3.000.000 | 0 |
22304000 | Mater. sechage CPC | 1.200.000 | 0 | 1.200.000 | 0 |
22500000 | Mobil. et Mater. siege | 500.000 | 0 | 500.000 | 0 |
28003000 | Amortis. batim. CPG | 0 | 500.000 | 0 | 500.000 |
28101000 | Amort. Mater. Trans. UDP | 0 | 750.000 | 0 | 750.000 |
28304000 | Amort. Mater. Secha. CPC | 0 | 360.000 | 0 | 360.000 |
28500000 | Amort.Mob.Mat.bur.siege | 0 | 50.000 | 0 | 50.000 |
31001000 | Mater. peche UDP | 6.500.000 | 0 | 6.500.000 | 0 |
35003000 | Pois.Cong.Ent. CPG | 500.000 | 0 | 500.000 | 0 |
39003000 | Achats pfr CPG | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | 0 |
39004000 | Achats pfr CPC | 1.200.000 | 1.200.000 | 0 | 0 |
39005000 | Achats pfr CPK | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | 0 |
39400000 | Achats Mater. de Peche | 3.500.000 | 3.500.000 | 0 | 0 |
39500000 | Achats Carbur. et Lubri. | 120.000 | 120.000 | 0 | 0 |
40000000 | COLLECTIF FOURNISSEURS | 0 | 0 | 0 | 0 |
40000010 | TRAFIPRO | 3.500.000 | 3.500.000 | 0 | 0 |
40000020 | PetroRwanda | 120.000 | 120.000 | 0 | 0 |
41000000 | COLLECTIF CLIENTS | 0 | 0 | 0 | 0 |
41102000 | Clients cash DK | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | 0 |
41103000 | Clients cash CPG | 2.500.000 | 2.500.000 | 0 | 0 |
41104000 | Clients cash CPC | 900.000 | 900.000 | 0 | 0 |
41105000 | Clients cash CPK | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | 0 |
41203010 | TRAFIPRO | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | 0 |
42200000 | Personnel: Renumer. dues | 400.000 | 400.000 | 0 | 0 |
43000000 | Etat T.P.R. | 0 | 60.000 | 0 | 60.000 |
46003010 | c/c pecheurs eq 01 CPG | 0 | 1.000.000 | 0 | 1.000.000 |
46003020 | c/c pecheurs eq 02 CPG | 0 | 1.000.000 | 0 | 1.000.000 |
46004300 | c/c pecheurs Eq 30 CPC | 100.000 | 600.000 | 0 | 500.000 |
46004310 | c/c pecheurs Eq 31 CPC | 20.000 | 600.000 | 0 | 580.000 |
46005100 | c/c pecheurs Eq 10 CPK | 0 | 500.000 | 0 | 500.000 |
46005110 | c/c pecheurs Eq 11 CPK | 0 | 500.000 | 0 | 500.000 |
46100000 | Caisse Sociale | 0 | 32.000 | 0 | 32.000 |
56000000 | BCR Gisenyi c/c | 9.700.000 | 4.020.000 | 5.680.000 | 0 |
56100000 | BCR Gisenyi c/e | 20.000.000 | 0 | 20.000.000 | 0 |
57000000 | Petite Caisse Siege | 20.000 | 15.000 | 5.000 | 0 |
57002000 | Caisse DK | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | 0 |
57003000 | Caisse CPG | 2.500.000 | 2.500.000 | 0 | 0 |
57004000 | Caisse CPC | 900.000 | 900.000 | 0 | 0 |
57005000 | Caisse CPK | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | 0 |
59102000 | Virmnt. Cais. DK a Banq. | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | 0 |
59103000 | Virmnt. Cais. CPG a Banq. | 2.500.000 | 2.500.000 | 0 | 0 |
59104000 | Virmnt. Cais. CPC a Banq. | 900.000 | 900.000 | 0 | 0 |
59105000 | Virmnt. Cais. CPK a Banq. | 1.000.000 | 1.000.000 | 0 | 0 |
SOUS-TOTAL : | 83.580.000 | 82.247.000 | 47.385.000 | 46.052.000 |
BALANCE < GENERALE > | PAGE: 2 | ||||
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | ||||
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | ||||
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 | ||||
SITUATION DU : 01/01/92 AU : 31/12/92 | REPORT: | 83.580.000 | 82.247.000 | 47.385.000 | 46.052.000 |
COMPTE | INTITULE | DEBIT | CREDIT | SOLDE DEBIT | SOLDE CREDIT |
61003000 | Mat.&Fourn.Cons. pfr CPG | 2.000.000 | 0 | 2.000.000 | 0 |
61004000 | Mat.&Fourn.Cons. pfr CPC | 1.200.000 | 0 | 1.200.000 | 0 |
61005000 | Mat.&Fourn.Cons. pfr CPK | 1.000.000 | 0 | 1.000.000 | 0 |
61400000 | Carb.& lubr. Siege | 120.000 | 120.000 | 0 | 0 |
61401000 | Carb.& lubr. UDP | 24.000 | 0 | 24.000 | 0 |
61402000 | Carb.& lubr. DK | 24.000 | 0 | 24.000 | 0 |
61403000 | Carb.& lubr. CPG | 24.000 | 0 | 24.000 | 0 |
61404000 | Carb.& lubr. CPC | 24.000 | 0 | 24.000 | 0 |
61405000 | Carb.& lubr. CPK | 24.000 | 0 | 24.000 | 0 |
61600000 | Fournit.de Bureaux Siege | 15.000 | 15.000 | 0 | 0 |
61601000 | Fourn. Bureaux UDP | 3.000 | 0 | 3.000 | 0 |
61602000 | Fourn. Bureaux DK | 3.000 | 0 | 3.000 | 0 |
61603000 | Fourn. Bureaux CPG | 3.000 | 0 | 3.000 | 0 |
61604000 | Fourn. Bureaux CPC | 3.000 | 0 | 3.000 | 0 |
61605000 | Fourn. Bureaux CPK | 3.000 | 0 | 3.000 | 0 |
65000000 | Salaires Siege | 492.000 | 492.000 | 0 | 0 |
65001000 | Salaires UDP | 98.400 | 0 | 98.400 | 0 |
65002000 | Salaires DK | 98.400 | 0 | 98.400 | 0 |
65003000 | Salaires CPG | 98.400 | 0 | 98.400 | 0 |
65004000 | Salaires CPC | 98.400 | 0 | 98.400 | 0 |
65005000 | Salaires CPK | 98.400 | 0 | 98.400 | 0 |
68000000 | Amortissements Siege | 50.000 | 50.000 | 0 | 0 |
68001000 | Amortissements UDP | 760.000 | 0 | 760.000 | 0 |
68002000 | Amortissements DK | 10.000 | 0 | 10.000 | 0 |
68003000 | Amortissements CPG | 510.000 | 0 | 510.000 | 0 |
68004000 | Amortissements CPC | 370.000 | 0 | 370.000 | 0 |
68005000 | Amortissements CPK | 10.000 | 0 | 10.000 | 0 |
70003000 | Poissons frais CPG | 0 | 2.500.000 | 0 | 2.500.000 |
70004000 | Poissons frais CPC | 0 | 900.000 | 0 | 900.000 |
70201000 | Mater. de Peche UDP | 0 | 100.000 | 0 | 100.000 |
71003000 | Prod. Vendue pce CPG | 0 | 1.000.000 | 0 | 1.000.000 |
71102000 | Prod. Vendue p co tr DK | 0 | 2.000.000 | 0 | 2.000.000 |
71205000 | Prod. Vendue pse CPK | 0 | 1.000.000 | 0 | 1.000.000 |
73201000 | Services UDP | 0 | 20.000 | 0 | 20.000 |
77000000 | Interets Bancaires Siege | 300.000 | 300.000 | 0 | 0 |
77001000 | Interets Bancaires UDP | 0 | 60.000 | 0 | 60.000 |
77002000 | Interets Bancaires DK | 0 | 60.000 | 0 | 60.000 |
77003000 | Interets Bancaires CPG | 0 | 60.000 | 0 | 60.000 |
77004000 | Interets Bancaires CPC | 0 | 60.000 | 0 | 60.000 |
77005000 | Interets Bancaires CPK | 0 | 60.000 | 0 | 60.000 |
TOTAL GENERAL : | 91.044.000 | 91.044.000 | 53.872.000 | 53.872.000 |
BALANCE < GENERALE > | PAGE: 3 | ||||
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | ||||
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | ||||
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 |
CLASSE | INTITULE | DEBIT | CREDIT | SOLDE DEBIT | SOLDE CREDIT |
1 | COMPTES DE CAPITAUX | 0 | 40.220.000 | 0 | 40.220.000 |
2 | COMPTES D'IMMOBILISATION | 14.700.000 | 1.660.000 | 13.040.000 | 0 |
3 | COMPTES DE STOCKS | 14.820.000 | 7.820.000 | 7.000.000 | 0 |
4 | COMPTES DE TIERS | 11.540.000 | 15.712.000 | 0 | 4.172.000 |
5 | COMPTES FINANCIERS | 42.520.000 | 16.835.000 | 25.685.000 | 0 |
6 | COMPTES DE CHARGES | 7.164.000 | 677.000 | 6.487.000 | 0 |
7 | COMPTES DE PRODUITS | 300.000 | 8.120.000 | 0 | 7.820.000 |
SOLDE TOTAL : | 91.044.000 | 91.044.000 | 52.212.000 | 52.212.000 | |
RESULTAT | = Total Produits - | Total Charges = | 1.333.000 | Profit |
LISTING 4: La balance générale
Le résultat du ‘Lister’ de la balance résultat est:
COMPTE DE RESULTAT | PAGE : 1 | |
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | |
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | |
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 |
Compte | Libelle/Designation | Total | UDP | DK | CPG | CPC | CPK | SIEGE |
RECETTES | ||||||||
70-Marchandises | 3.500.000 | 100.000 | 0 | 2.500.000 | 900.000 | 0 | 0 | |
71-Production vendue | 4.000.000 | 0 | 2.000.000 | 1.000.000 | 0 | 1.000.000 | 0 | |
72-Production stockee | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
73-Travaux faits elle meme | 20.000 | 20.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
74-Produits et profits divers | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
75- | ||||||||
76-Subventions accordees | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
77-Interets | 300.000 | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 0 | |
78-Reprise sur dot. & amort. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
79-Produits et services cedes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
TOTAUX | 7.820.000 | 180.000 | 2,060,000 | 3,560,000 | 960,000 | 1,060,000 | 0 |
Compte | Libelle/Designation | Total | UDP | DK | CPG | CPC | CPK | SIEGE |
DEPENSES | ||||||||
60-Cout des stocks vendus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
61-Matieres et Fournitures Con. | 4,335,000 | 27,000 | 27,000 | 2,027,000 | 1,227,000 | 1,027,000 | 0 | |
62-Transport Consommes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
63-Autres services consommes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
64-Charges et Pertes diverses | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
65-Frais du Personnel | 492,000 | 98,400 | 98,400 | 98,400 | 98,400 | 98,400 | 0 | |
66-Impots et Taxes | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
67-Interets | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
68-Dotat. Aux Amort. et Provis. | 1,660,000 | 760,000 | 10,000 | 510,000 | 370,000 | 10,000 | 0 | |
69-Produits et services recus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
TOTAUX | 6,487,000 | 885,400 | 135,400 | 2,635,400 | 1,695,400 | 1,135,400 | 0 | |
RESULTAT | 1,333,000 | -705,400 | 1,924,600 | 924,600 | -735,400 | -75,400 | 0 |
BILAN DE L'EXERCICE | PAGE : 1 | |
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | |
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | |
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 |
ACTIF | PASSIF | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
VALEURS IMMOBILISEES | CAPITAUX | ||||||
dont | dont | ||||||
20-Frais et Valeurs incorporell. | 0 | 10-Capital | 40,220,000 | ||||
21-Terrains | 0 | 11-Reserves | 0 | ||||
22-Autres immobilisation corpor. | 14,700,000 | 12-Repport a nouveau | 0 | ||||
23-Autres immobilisat. en cours | 0 | ||||||
24-Avances & acom./immo. en cour | 0 | 14-Subventions | 0 | ||||
25-Prets a long terme | 0 | 15-Provisions reglementees | 0 | ||||
26-Titres | 0 | 16-Empr&dett. a long terme | 0 | ||||
27-Prets a moyen terme | 0 | 17-Empr&dett. a moy. terme | 0 | ||||
28-Amortissements | 1,660,000 | 18-Prov. pr charg. & pertes | 0 | ||||
29-Prov. pr deprec. val immob. | 0 | 19-Comptes de liaisons internes | 0 | ||||
VALEURS D'EXPLOITATION (Stocks et les en-cours) | DETTES A COURT TERME | ||||||
dont | dont | ||||||
30-Marchandises | 0 | 40-Fournisseurs | 0 | ||||
31-Matieres et Fournitures | 6,500,000 | 41-Clients | 0 | ||||
32-Dechets et Rebuts | 0 | 42-Personnel | 0 | ||||
33-Emballages | 0 | 43-Etats et Organismes | 60,000 | ||||
34-Produits semi-ouvres | 0 | 44-Associes | 0 | ||||
35-Produits Finis | 500,000 | 45-Societes Apparantes | 0 | ||||
36-Produits en cours | 0 | 46-Crediteurs Divers | 4,112,000 | ||||
37-Travaux en cours | 0 | 471-Regularisations passives | 0 | ||||
38-Stocks en cours | 0 | 50-Emprunts a moins d'un an | 0 | ||||
53-Effets et Warrants a payer | 0 | ||||||
VALEURS D'EXPLOITATION (Creances d'exploitation) | |||||||
dont | |||||||
40-Fournisseurs | 0 | ||||||
41-Clients | 0 | ||||||
42-Personnel | 0 | ||||||
43-Etats et Organismes | 0 | ||||||
44-Associes | 0 | ||||||
45-Societes Apparantes | 0 | ||||||
46-Debiteurs divers | 0 | ||||||
470-Regularisations actives | 0 | ||||||
51-Prets a moins d'un an | 0 | ||||||
52-Titres a court terme | 0 | ||||||
54-Effets et Warrants a recevoir | 0 | ||||||
VALEURS DISPONIBLES | |||||||
dont | |||||||
56-Banques | 25,680,000 | ||||||
57-Caisses | 5,000 | ||||||
RESULTAT | |||||||
87-Benefice | 1,333,000 | ||||||
TOTAUX | 45,725,000 | 45,725,000 |
LISTING 5: La balance résultat
Le journal centralisateur donne un résumé de l'état des journaux. Après le choix ‘E’ dans le menu des éditions, choisissez ‘V’ pour le visualiser et ‘L’ pour l'imprimer.
31/01/92
C O M P T A B I L I T E - G E N E R A L E Projet - pêche
R E S U L T A T A N A L Y T I Q U E
Régie de la Pêcherie du lac Kivu
BP 221|
Gisenyi RWANDA
E D I T I O N D U C E N T R A L I S A T E U R | ||
(V) ISUALISER OU (L) ISTER: | V | |
FIGURE 21: Le centralisateur
La sortie sur imprimante donne le résultat suivant:
CENTRALISATEUR DE JANV | PAGE: 1 | |||
Régie de la Pêcherie du lac Kivu | DEBUT D'EXERCICE : 01/01/92 | |||
BP 221 | FIN D'EXERCICE : 31/12/92 | |||
Gisenyi RWANDA | EDITION DU : 31/01/92 | |||
REPORT: | 0 | 0 | 0 | 0 |
JOURNAL | INTITULE | DEBIT | CREDIT | SOLDE DEBIT | SOLDE CREDIT |
AE | Achats de l'exploitation | 3,740,000 | 3,740,000 | 0 | 0 |
AP | Achats de la production | 4,200,000 | 4,200,000 | 0 | 0 |
JB | Journal des banques | 11,720,000 | 11,720,000 | 0 | 0 |
JC | Journal des caisses | 12,815,000 | 12,815,000 | 0 | 0 |
JV | Journal des ventes | 7,520,000 | 7,520,000 | 0 | 0 |
OC | Ouverture des comptes | 40,220,000 | 40,220,000 | 0 | 0 |
OD | Operations diverses | 10,829,000 | 10,829,000 | 0 | 0 |
*** SOLDE TOTAL : | 91,044,000 | 91,044,000 | 0 | 0 |
LISTING 6: Le journal central
Avant de consulter un compte, on peut choisir plusieurs paramètres:
le numéro du compte à consulter;
type de visualisation, c.à.d. avec ou sans libellé;
une période, définie par deux dates, entre lesquelles on veut consulter un compte ou
la période sur laquelle on veut consulter un compte peut être toute l'exercice.
Remarquez, qu'il s'agit seulement d'une consultation à l'écran, donc pas d'une sortie vers l'imprimante!
L'écran de consultation se présente comme suit:
31/01/92
COMPTES | LISTE DES COMPTES EXISTANT / CREES : 90 | ||
(C) hoisir | 10000000 - Capital | 22101000 - Mater. Trans. UDP | |
(T)ype | 10100000 - Fonds de dotation Si | 22304000 - Mater. sechage CPC | |
(D)ate | 10101000 - Fonds de dotation UD | 22500000 - Mobil. et Mater. sie | |
(E)xercice | 10103000 - Fonds de dotation CP | 28003000 - Amortis. batim. CPG | |
(V)isualiser | 10104000 - Fonds de dotation CP | 28101000 - Amort. Mater. Trans. | |
(F)in | 22000000 - Immobilisations corp | 28304000 - Amort. Mater. Secha. | |
22003000 - Batiments CPG | 28500000 - Amort.Mob.Mat.bur. s | ||
VOTRE CHOIX: F | P <- ECRAN PRECEDENT / ECRAN SUIVANT -> S |
COMPTE : | DEBIT EXERCICE : | ||
CREDIT EXERCICE : | |||
INTITULE : | SOLDE EXERCICE : |
FIGURE 22: Consultation des comptes
Cette consultation est identique à la consultation des comptes. Mais au lieu de choisir un numéro de compte, on choisit le code d'un journal.
31/01/92
JOURNAUX | LISTE DES JOURNAUX EXISTANT / CREES : 8 | |||
(C)hoisir | AE | - Achats de l'exploitation | OD - Operations diverses | |
(T)ype | AN | - JOURNAL DES A NOUVEAUX | ||
(D)ate | AP | - Achats de la production | ||
(E)xercice | JB | - Journal des banques | ||
(V)isualiser | JC | - Journal des caisses | ||
(F)in | JV | - Journal des ventes | ||
OC | - Ouverture des comptes | |||
VOTRE CHOIX: F | P <- ECRAN PRECEDENT / ECRAN SUIVANT -> S |
JOURNAL : | DEBIT EXERCICE : | ||
CREDIT EXERCICE : | |||
INTITULE : | SOLDE EXERCICE : |
FIGURE 23: Consultation des journaux
La mise à jour des écritures est le plus grand travail pour l'ordinateur mais le plus petit pour l'utilisateur!Néanmoins, il y a quelques remarques à faire:
-la mise à jour des écritures est la copie de toutes les écritures du brouillard vers les journaux appropriés, la création du grand livre et du journal centralisateur.
-la mise à jour des écritures signifie aussi que le brouillard sera perdu! Faites donc toujours une sauvegarde du brouillard avant de commencer la mise à jour!
Quand vous lancez la mise à jour des écritures (choix ‘M’ du menu principal), un dernier avertissement est donné (Voir FIGURE 24).
31/01/92
C O M P T A B I L I T E - G E N E R A L E Projet - pêche
R E S U L T A T A N A L Y T I Q U E
Régie de la Pêcherie du lac Kivu
BP 221
Gisenyi RWANDA
M E N U P R I N C I P A L | |||||
1 | - | Fichier des JOURNAUX | 2 | - | Fichier des COMPTES |
S | - | Saisie des ECRITURES | C | - | Consult. des COMPTES |
M | - | Mise a jour des ECRIT. | J | - | Consult. des JOURNAUX |
E | - | Menu des EDITIONS | |||
P | - | Menu des PARAMETRES | O | - | Operations de CLOTURE |
Brouillard sera perdu !!, Continuer (O/N) N |
FIGURE 24: Mise à jour des écritures
Pendant la mise à jour des écritures l'écran - FIGURE 25 - est présenté. Vous pouvez suivre l'état d'avancement du traitement avec le compteur des comptes et le compteur des journaux. Cette opération peut durer plusieurs minutes, suivant le nombre d'écritures dans le brouillard!
31/01/92
C O M P T A B I L I T E - G E N E R A L E Projet - pêche
R E S U L T A T A N A L Y T I Q U E
Régie de la Pêcherie du lac Kivu
BP 221
Gisenyi RWANDA
M I S E A J O U R D E S E C R I T U R E S | |
MISE A JOUR DES COMPTES : | 10100000 |
MISE A JOUR DES JOURNAUX : | |
ECRITURE DANS LE GRAND LIVRE : | |
FIGURE 25: Etat d'avancement de la mise à jour
A chaque fin d'exercice, on fait les opérations de clôture. C'est la création d'un journal ‘A NOUVEAU’ qui contient toutes les écritures non-soldées.