Página precedenteÍndice

PARTE IV: PROPUESTAS DE PRESUPUESTACIÓN DE CAPITAL

Antecedentes

624.      Sobre la base de las recomendaciones de expertos externos (KPMG) y de la Dependencia Común de Inspección (DCI), así como de la idea aceptada según la cual la inversión en tecnología y estructuras modernas es un requisito para mantener la ventaja comparativa de la Organización, un proceso que culminó con la Resolución 10/2003 de la Conferencia de la FAO, aprobada por ésta en su trigésimo Segundo período de sesiones, por la que se establecía un enfoque sistemático de la gestión y financiación de los gastos de capital.

625.      La Resolución definió los gastos de capital del siguiente modo: gastos tangibles e intangibles con una vida útil superior al período financiero de dos años de la FAO, y que generalmente requieren un nivel de recursos que no puede financiarse con la asignación correspondiente a un solo bienio. La Resolución estableció el Servicio de Gastos de Capital para integrar la planificación de los gastos de capital en el marco financiero y de planificación vigente, mediante:

626.      Con la autorización citada de establecimiento del Servicio de Gastos de Capital, el examen de las propuestas conexas pasa a formar parte del ciclo de planificación del Programa ordinario. El Plan a Plazo Medio 2006-11 da la primera oportunidad a la Organización de elaborar un Plan de Gastos de Capital que incluya los proyectos adecuados previstos para el período de planificación a plazo medio de seis años podrían beneficiarse de dicho servicio. El próximo Programa de Labores y Presupuesto (PLP) incluirá más detalles a este respecto, en forma de un Presupuesto de Gastos de Capital para 2006-07 dentro del Capítulo 8. El Comité de Finanzas tiene el mandato y la función de examinar la sección relativa a la presupuestación de capital del Mercado PPM y, por consiguiente, las propuestas más detalladas incluidas en el PLP.

627.      Por ello, dicho servicio integra la presupuestación de capital en el proceso de planificación de la Organización desde el Marco Estratégico hasta el PLP más detallado, pasando por el Plan a Plazo Medio. Como tal, debería una vez plenamente establecido, permitir evitar que se delimite la realización de gastos de capital exclusivamente a los casos en que se produzcan ahorros fortuitos o aunque se disponga de fondos con cargo a atrasos extraordinarios. El constituir un mecanismo seguro de financiación sobre varios bienios, permitirá a la Organización garantizar una financiación de los gastos de capital esenciales cuando éstos sean necesarios. En última instancia, ello debería permitir a la FAO ejecutar su programa de forma más eficaz y rentable.

Definiciones

628.      A continuación se presenta un número reducido de definiciones, en el que debería centrarse el proceso de la estructura del servicio en el que se basa:

- aumentar mediante créditos del Programa ordinario, contribuciones voluntarias o por medio de la recaudación del dinero cobrado a los usuarios por la prestación de servicios de inversión de capital;

- reducir como resultado de la utilización total o parcial del saldo para financiar gastos en el bienio en curso.

Proceso del Plan a Plazo Medio 2006-11

629.      El Servicio no constituye en realidad una nueva fuente de financiación, sino que constituye más bien, mediante la utilización de la cuenta de gastos de capital, un instrumento que permite a la Organización presupuestar los gastos de capital sobre varios bienios. Esta característica es esencial dado que por definición, no se pueda hacer frente al gasto en cuestión en un solo bienio.

630.      Dado que actualmente el Servicio se halla a cero y de que el establecimiento del equilibrio inicial en la cuenta de gastos de capital se ve dificultado por el hecho de que la Organización ha sufrido recientemente recortes considerables en su presupuesto ordinario, se ha aplicado una definición estricta de gasto de capital en el presente PPM con el fin de limitar el número de propuestas. Para este plan inicial, el límite inferior establecido para la presentación de propuestas se fijó en 500 000 dólares EE.UU. durante la vida útil de la inversión de capital. Por otro lado, se excluyó la acumulación de bienes de menor valor, tales como ordenadores e impresoras de escritorio. Ello permitió a la Organización adquirir cierta experiencia en la utilización del Servicio y acumular recursos para apoyar futuras propuestas relativas a los gastos de capital.

631.      Se hace notar que la actual utilización de atrasos autorizada por la Resolución 6/2001 de la Conferencia incluye numerosas partidas que responden a la definición de gasto de Capital, por ejemplo la modernización de FAOSTAT, la elaboración de PIRES, la sustitución de las plataformas de software y hardware de WAICENT, la reubicación/renovación del Centro de Informática y el desarrollo de HRMS. Por ello, un cierto sentido, el Capítulo 9, utilizado para dar cuentas de la utilización de atrasos constituye, al menos en parte, un precursor del Servicio de Gastos de Capital y, por consiguiente, procede de todo saldo no gastado de aquel se transfiera a éste a 31 de diciembre de 2005. Dado que actualmente se prevé que la duración de determinados proyectos, inicialmente autorizados en el marco de la autorización de atrasos, se extienda más allá de 2005, se solicita la aprobación en principio de esta propuesta al Comité de Finanzas y al Consejo.

Propuestas relativas a los gastos de capital para 2006-11

632.      En el cuadro del siguiente folio se presentan las propuestas relativas a los gastos de capital para 2006-11. Tienen su origen en el Marco Estratégico, dado que cada una de las propuestas está relacionada con una o más de las seis estrategias para afrontar cuestiones intersectoriales de la Organización. Teniendo en cuenta las condiciones de restricción en las que se elaboraron las propuestas iniciales, las que se presentan a continuación guardan relación en gran medida con la estrategia para afrontar cuestiones intersectoriales de la Organización ”seguir mejorando el proceso de gestión” si bien el Sistema de Gestión de los Recursos Humanos (HRMS) también contribuye a la estrategia ”garantizar las excelencias e ”intensificar la interdisciplinaridad. Debajo del cuadro infra se describen brevemente cada uno de los ámbitos de gasto de capital.

Propuestas de presupuestación de capital en el Plan a Plazo Medio

 

Importe en miles de $EE.UU.

Categoría/Partida

Frecuencia (años)

Siguiente vencimiento

2006-2007

2008-2009

2010-2011

Total

 

1. Servicios telefónicos

 

 

150

2 000

150

2 300

 

1.1 Sistemas de PABX de las oficinas regionales y de la Sede

 

 

150

2 000

150

2 300

1.1.1

PABX (hardware) de la Sede

10

2008

 

1 500

 

1 500

1.1.2

PABX de las oficinas regionales (hardware)

10 (margen)

2008

125

250

125

500

1.1.3

Software PABX (Sede y OR)

5

2006

25

250

25

300

2. Servicios de datos compartidos

 

 

1 545

5 165

3 530

10 240

2.1 Aplicaciones administrativas de la Organización

 

 

950

4 885

1 715

7 550

2.1.1

Servidores de aplicaciones administrativas (Windows)

4 (margen)

2006

150

150

150

450

2.1.2

Servidores de aplicaciones administrativas y DB UNIX/aplicación/web

6

2011

   

1 465

1 465

2.1.3

Almacenamiento en red de aplicaciones administrativas

8

2009

 

1 435

 

1 435

2.1.4

Licencias/mantenimiento (administrativo) del RDBMS Oracle

6 ó margen

2008

 

100

100

200

2.1.5

Mejora del software de aplicaciones administrativas (Sistema financiero Oracle, FAS y HRMS)

4

2009

 

2 700

 

2 700

2.1.6

Mejora del software de aplicaciones administrativas (sistema de viajes)

8

2007

800

   

800

2.1.7

Mejora del software de aplicaciones administrativas (depósito de datos)

8

2008

 

500

 

500

 

2.2 Aplicaciones técnicas de la Organización

 

 

0

0

1,260

1 260

2.2.1

Aplicaciones técnicas DB (UNIX)

6

2 011

   

790

790

2.2.2

Licencias/mantenimiento (técnico) del RDBMS Oracle

6 ó margen

2006

   

170

170

2.2.3

Mejora de la infraestructura de la aplicación técnica/WAICENT

6 ó margen

2 008

   

300

300

 

2.3 Software Windows Server y licencias de acceso de clientes para la Sede y las oficinas regionales

 

 

595

280

555

1 430

 

3. Apoyo de la TI a las reuniones

 

 

1 000

0

0

1 000

 

3.1 Sistemas para las salas de reuniones de la Sede

 

 

1 000

0

0

1 000

3.1.1

Equipo audiovisual y de interpretación simultánea

10

2 006

1 000

0

0

1 000

 

4. Sistema de gestión de los recursos humanos (HRMS)

 

 

3 900

0

0

3 900

 

4.1 Proyecto HRMS

 

 

3 900

0

0

3 900

4.1.1 Ejecución de proyectos

Ejecución del proyecto

   

2 900

   

2 900

4.1.2 Posejecución de proyectos

Postejecución

   

1 000

   

1 000

 

 

Valor total del capital

 

 

6 595

7 165

3 680

17 440

633.      Servicios telefónicos (2,3 millones de dólares). En la sede de la FAO se instaló el primer sistema de PABX digital hace más de 10 años y no está previsto que el sistema cuente con un servicio técnico después del contrato de mantenimiento de cinco años en vigor, que vencerá en 2008. Se propone que las PABX de las oficinas regionales se incluyan en el ciclo, esto va a permitir a la FAO mejorar la eficacia de la estandarización de los sistemas en toda la Organización, así como la aplicación de un planteamiento común para la adopción de nuevas tecnologías de voz. La sustitución de las PABX constituirá una empresa costosa y de gran envergadura, pero mediante la inclusión de esta partida en el Fondo de Capital en fondo, se garantizará que se pueda seguir disponiendo de servicios telefónicos fiables para los usuarios de la Sede y de las oficinas regionales a medio y largo plazo.

634.      Servicios de datos compartidos (10,2 millones de dólares EE.UU.). Los servicios de datos compartidos incluyen las aplicaciones administrativas de la Organización, las aplicaciones técnicas de la Organización y el software del servidor de Windows. Las aplicaciones administrativas de la Organización abarcan las necesidades de mejora periódica del software de los sistemas Oracle (tanto el sistema financiero Oracle como el sistema de información sobre la gestión de Recursos Humanos (HRMS)), así como los distintos sistemas satélite, como el Sistema de Contabilidad sobre el Terreno (FAS), el depósito de datos y el sistema de viajes Atlas. Las aplicaciones técnicas de la Organización abarcan todos los sistemas de la Organización en torno a WAICENT.

635.      El costo de la mejora cíclica del software existente y de la sustitución del hardware de TI no se ha tenido plenamente en cuenta en el presupuesto ordinario y representa un gasto de capital importante al que se ha hecho frente en el pasado mediante ahorros fortuitos y otras fuentes que no son previsibles, fiables o sostenibles. Mediante la inclusión de esta partida en el presupuesto de capital se garantizará el desarrollo y mantenimiento constante de sistemas tales como las aplicaciones de gestiones de recursos humanos financieros que contribuyen a hacer posible la gestión por la Organización de los procesos administrativos esenciales.

636.      El software del servidor (sistema operativo Windows Server y software Exchange Server) se ha quedado obsoleto después de cuatro años de vida aproximadamente y ha de ser actualizado periódicamente para garantizar el funcionamiento adecuado y fiable de los servicios de la red de la FAO. Las actualizaciones del servidor incluyen la adquisición de licencias e implantación progresiva del nuevo software. Se requieren licencias de servidor para cada usuario final del sistema. La inclusión de esta partida en el Fondo de Capital garantizará que todos los usuarios de la Sede y las oficinas regionales dispongan de un software de servidor Microsoft con un buen servicio técnico.

637.      Apoyo de la TI a las reuniones (1,0 millón de dólares EE.UU.). Los sistemas de comunicación de las salas de reuniones de la Sede incluyen equipo de interpretación simultánea y hardware audiovisual. Después de las instalaciones visuales, financiadas por gobiernos patrocinadores, no ha habido provisiones de fondos para la actualización periódica o la sustitución del equipo. La inclusión de esta partida en el fondo de capital permitirá que se siga disponiendo de servicios de interpretación simultánea y de material audiovisual fiables en las salas de reuniones de la Sede.

638.      Sistema de Gestión de los Recursos Humanos de la FAO (HRMS) (3,9 millones de dólares). El HRMS de la FAO HRMS desempeña un papel fundamental en la futura gestión de los recursos humanos. La propuesta cubre las necesidades de financiación hasta la cuantía prevista en la vigente resolución relativa a la utilización de atrasos. Sin embargo, se atrae la atención del Comité de Finanzas y del Consejo sobre el hecho de que es inferior al inicialmente estimado para el proyecto. En la práctica, el problema es que el proyecto atraviesa por una fase crítica y hasta que no se analice la brecha existente entre las necesidades de la Organización y lo que el paquete puede proporcionar, no será posible dar una estimación fiable del costo total del proyecto. Aunque el análisis de dicha brecha indicará la necesidad de recursos adicionales, es de señalar que este plan no dispone de solución inmediata para su financiación. Además, la provisión incluye una cuantía para los gastos accesorios extraordinarios de ejecución en 2007.

Financiación del presupuesto de capital del PPM 2006-11

639.      Siempre es difícil crear una fuente inicial de recursos, salvo cuando coincide con tolerancias imprevistas que se pueden utilizar para el mecanismo. Y es especialmente cierto para la FAO en el momento actual dado los recientes serios recortes presupuestarios que han privado al sistema de una gran parte de su flexibilidad. El siguiente cuadro refleja una propuesta provisional relativa a la financiación de los gastos de capital durante los tres próximos bienios.

 

Remanente a 31/12/05

2006-07

2008-09

2010-11

A. Entradas y salidas previstas

Adiciones previstas a la cuenta de gastos de capital

Remanente de atrasos a 31/12/2005

2 900

 

 

 

Transferencia de otros capítulos al Capítulo 8 al final de cada bienio

1 000

1 000

1 000

1 000

Consignación – fuente por determinar (pero podría incluir recaudaciones por servicios de capital, contribuciones voluntarias, o adeudos una tantum al PO)

 

1 000

1 000

 

Consignación neta para la cuenta de gastos de capital

 

2 000

4 000

6 000

Cuantía total sumada a la cuenta de capital

3 900

4 000

6 000

7 000

Gastos de capital previstos (véase calendario supra)

Utilización total de la cuenta de gastos de capital

 

7 595

7 165

3 680

 

B. Resumen de movimientos en la cuenta de capital

Saldo inicial

 

3 900

1 305

140

Cuantía que se prevé añadir a la cuenta de capital

 

4 000

6 000

7 000

Utilización prevista de la cuenta de capital

 

-6 595

-7 165

-3 680

Saldo de cierre

 

1 305

140

3 460

640.      Explicación de la propuesta:

641.      Remanente de atrasos a 31 de diciembre de 2005 2,9 millones de $EE.UU. Se pide al Comité de Finanzas que apruebe en principio la prórroga y el traslado del saldo no gastado contemplado en la Resolución 6/2001 a la cuenta de gastos de capital establecida en virtud de la Resolución 10/2003. Actualmente se prevé que dicha cuantía asciende a 2,9 millones de $EE.UU., aunque el monto exacto sólo se podrá determinar a finales de 2005.

642.      Transferencias de otros capítulos al Capítulo 8 al final de cada bienio.. No suele ser viable gastar el 100 por cien pues la Organización debe evitar superar dicha cifra. Por consiguiente, cada bienio se produce superávit de distinta magnitud. Con esta línea se pretende recabar el apoyo del Comité de Finanzas a la aprobación de transferencias de cuantías no gastadas en otros programas al Capítulo 8, con el fin de acelerar el establecimiento efectivo del servicio.

643.      Consignación – fuente por determinar. Se trata del déficit estimado en los bienios
2006-07 y 2008-09. La fuente de financiación está por determinar pero en el cuadro se enumeran las posibilidades. Además, los ahorros por eficiencia se podrían considerar como una fuente de financiación.

644.      Consignación neta para la cuenta de capital. A largo plazo la consignación deberá ser la principal fuente de financiación de los gastos de capital –como ya sucede actualmente, de forma algo irregular. El objetivo es institucionalizar este proceso para que exista un flujo regular de ingresos de la consignación a la cuenta de gastos de capital. No obstante, para evitar otras crisis presupuestarias en las dependencias de la FAO, se propone llevarlo a cabo de forma gradual, aumentando la cuantía cada bienio con vistas a alcanzar el flujo de ingresos deseado para finales del período en curso del Plan a Plazo Medio. Nótese que dicho planteamiento no se ha reflejado en los cuadros de síntesis del principio del documento, a la espera de que el Comité de Finanzas examine dicho planteamiento general. En el caso de que el Comité de Finanzas lo respalde, el primer ajuste de 2 millones de dólares EE.UU. a la consignación se llevará a cabo en el marco del ejercicio del PLP 2006-07.

645.      Resumen de movimientos en la Cuenta de capital. En la segunda parte del cuadro se resumen las entradas y salidas en la Cuenta de Gastos de Capital y desde ésta, así como el consiguiente saldo al final de cada bienio. Sobre la base de las previsiones realizadas, la cuenta puede funcionar para este presupuesto mínimo de gastos de capital. Sin embargo, se tratará de un período de prueba y errores y se prevé que se tarde varios años en crear un servicio sostenible.

Medidas solicitadas al Comité de Finanzas

646.      Como se acordó al elaborar el servicio, el Comité de Finanzas es el principal destinatario de las propuestas relativas a los gastos de capital. Esta propuesta representa un primer paso hacia el establecimiento en la práctica del servicio. Se pide al Comité de Finanzas que refrende el planteamiento, modificándolo como considere oportuno. Además, como se ha indicado anteriormente, se pide al Comité que apruebe en principio la transferencia al servicio de la totalidad del saldo no gastado de los atrasos a 31 de diciembre de 2005.

Siglas

ACB

Asociación de Colaboración en materia de Bosques

AF

Departamento de Administración y Finanzas

AFD

Oficina del Subdirector General, AF

AFDS

Servicio de Apoyo a la Gestión

AFF

Dirección de Finanzas

AFH

Dirección de Gestión de Recursos Humanos

AFI

Dirección de Sistemas y Tecnologías de la Información

AFS

Dirección de Servicios Administrativos

AGP

Dirección de Producción y Protección Vegetal

AGS

Dirección de Sistemas de Apoyo a la Agricultura

AICH

Alianza Internacional contra el Hambre

APC

actividades programáticas continuas

APPCC

Sistema de análisis de riesgos y de puntos críticos de control

AST

acuerdo de servicios técnicos

BAD

Banco Africano de Desarrollo

BPA

buenas prácticas agrícolas

CAPI

Comisión de Administración Pública Internacional

CCA

Sistema de evaluación común de los países

CCRF

Código de Conducta para la Pesca Responsable

CEI

Comunidad de Estados Independientes

CEPD

cooperación económica entre países en desarrollo

CF

Comité de Finanzas

CIPF

Convención Internacional de Protección Fitosanitaria

CLD

Convención de lucha contra la desertificación en los países afectados por sequía grave o desertificación, en particular en África

CMA:cad

Cumbre Mundial sobre la Alimentación: cinco años después

CMA

Cumbre Mundial sobre la Alimentación

CMNUCC

Convenio Marco de las Naciones Unidas sobre el Cambio Climático

CNUMAD

Conferencia de las Naciones Unidas sobre el Medio Ambiente y el Desarrollo

COAG

Comité de Agricultura

COFI

Comité de Pesca

CR

crecimiento real

CRC

crecimiento real cero

CRGAA

Comisión de Recursos Genéticos para la Alimentación y la Agricultura

CS

servicios continuos

CSA

Comité de Seguridad Alimentaria Mundial

CTPD

cooperación técnica entre países en desarrollo

DW

Depósito de datos

ECO

Europa central y oriental

ECOM

EPAI sobre el fortalecimiento de la capacidad para la ordenación integrada de ecosistemas

EMPRES

Sistema de prevención de emergencia de plagas y enfermedades transfronterizas de los animales y las plantas

EPAI

esferas prioritaria para la acción interdisciplinaria

ERF

evaluación de los recursos forestales

ERP

educación para la población rural

ETHI

EPAI sobre ética en la alimentación y la agricultura

FAOR

Representante de la FAO

FAOSTAT

base de datos estadísticos sustantivos de la Organización

FAS

Sistema de Contabilidad sobre el Terreno

FIDA

Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola

FIGIS

Sistema Mundial de Información sobre la Pesca

FMAM

Fondo para el Medio Ambiente Mundial

FMIA

Foro Mundial de Investigación Agropecuaria

FORIS

Sistema de información forestal

FPMIS

Sistema de información sobre gestión del Programa de Campo

GEND

EPAI sobre género y desarrollo

GCIAI

Grupo Consultivo sobre Investigación Agrícola Internacional

GI

Departamento de Asuntos Generales e Información

GIC

Dirección de Asuntos de la Conferencia y el Consejo y de Protocolo

GL

libro mayor

GNUD

Grupo de las Naciones Unidas para el Desarrollo

GS

Servicios Generales

HR

recursos humanos

HRMS

Sistema de gestión de los recursos humanos

INDNR

pesca ilegal, no declarada y no reglamentada

IPC

Comité Internacional de Planificación de las ONG/OSC para la soberanía alimentaria

IPGRI

Instituto Internacional de Recursos Fitogenéticos

IPTRID

Programa internacional para la investigación y la tecnología sobre riego y avenamiento

MANUD

Marco de Asistencia de las Naciones Unidas para el Desarrollo

MIP

manejo integrado de plagas

MO

producto principal

NEPAD

Nueva Alianza para el Desarrollo de África

NT/TC

cooperación técnica y no técnica

OCD

Oficina de Coordinación de las Actividades Normativas, Operacionales y Descentralizadas

OCDE

Organización de Cooperación y Desarrollo Económicos

ODM

objetivos de desarrollo del Milenio

OIEA

Organismo Internacional de Energía Atómica

OIG

organización intergubernamental

OMS

Organización Mundial de la Salud

ONG

organización no gubernamental

ONUSIDA

Programa conjunto de las Naciones Unidas sobre el VIH/SIDA

OSC

organización de la sociedad civil

PAI

Programa de Apoyo a la Inversión

PAM

Plan de acción mundial

PBE

Oficina del Programa, del Presupuesto y de Evaluación

PCT

Programa de Cooperación Técnica

PESA

Programa Especial para la Seguridad Alimentaria

PGR

recursos fitogenéticos

PIB

producto interno bruto

PIR

Informe sobre la ejecución del programa

PIRES

Sistema de apoyo para la planificación, la presentación de informes sobre la ejecución y la evaluación del programa

PLP

Programa de Labores y Presupuesto

PMA

Programa Mundial de Alimentos

PPM

Plan a plazo medio

PT

proyecto técnico

RBB

presupuestación basada en los resultados

RFAA

recursos fitogenéticos para la alimentación y la agricultura

SACOI

estrategias para afrontar cuestiones intersectoriales de la Organización

SCV

seguimiento, control y vigilancia

SD

Departamento de Desarrollo Sostenible

   

SFS

medidas sanitarias y fitosanitarias

SICIAV

sistemas de información y cartografía sobre la inseguridad alimentaria y la vulnerabilidad

SIG

Sistema de información geográfica

SMIA

Sistema mundial de información y alerta sobre la alimentación y la agricultura

SO

objetivo estrátegico

SP

servicios de apoyo a los Estados Miembros y otros asociados

SSRP

Sistema de supervisión de los recursos pesqueros

TC

Departamento de Cooperación Técnica

TCA

Dirección de Asistencia para las Políticas

TCDS

Dependencia de Recursos y Asociaciones Estratégicas

TCE

Dirección de Operaciones de Emergencia y Rehabilitación

TCI

Dirección del Centro de Inversiones

TCO

Dirección de Operaciones de Campo

TCOT

Servicio del Programa de Cooperación Técnica

TIC

tecnología de la información y las comunicaciones

UE

Unión Europea

UNESCO

Organización de las Naciones Unidas para la Educación, la Ciencia y la Cultura

WAICENT

Centro de información agraria mundial

WAN

red de amplio alcance

Página precedenteInicio de página