Módulos



El módulo 5 corresponde al Análisis Económico Financiero y Fiscal (AEFF) de los PAT en el cual figuran elementos de los tres Módulos principales.

Módulo 5: Análisis Económico Financiero y Fiscal (AEFF)

El ABC-F a Nivel de los Hogares

Como se muestra en el Diagrama de Flujo, la cadena de causa efecto que explica la generación de ingresos o flujos financieros adicionales para los beneficiarios de los procesos de RST es larga, y aislar el efecto del proyecto en la obtención de estos impactos es difícil. En este caso no se puede utilizar el incremento del valor de la propiedad, como se mencionó para el ABC económico, porque éste no representa un flujo financiero para los beneficiarios.

Si existieran las condiciones para realizar el ABC-F a nivel hogar, se requeriría la aplicación de una encuesta sobre una muestra representativa de hogares para establecer la Línea de Base (Ex ante) y posteriormente otra encuesta en la fase Ex post. Por medio del método de evaluación cuasi-experimental (ver modulo 4) o de doble diferencia se estimarían los ingresos netos obtenidos por los hogares beneficiados debido al efecto del Proyecto.

Para lograr esto se compararían:

  • Primera diferencia: El diferencial de ingresos de los hogares beneficiados, antes y después de los procesos de RST;
  • Segunda diferencia: el diferencial de ingresos de un grupo control comparable de hogares (que no fueron beneficiados pero se encuentran también en situación de inseguridad sobre la tenencia) en situación ex ante y ex post.

Ver Ejemplo

Ver Ejemplo

A título de ejemplo y de manera simplificada se muestra la forma de evaluar un eventual incremento de ingreso a nivel de hogares que recibieron un título a través de los procesos de RST del PAT.

- Para realizar esta evaluación se levantaron encuesta en situación ex ante (Línea de Base) y en situación ex post, a final del Proyecto.
- Se realizó un muestreo aleatorio considerando un grupo de tratamiento que representa a hogares que recibieron un título rural de PAT, en área sin acceso a riego y un grupo control cuyos integrantes se encontraba en la misma situación, pero sin acceso a los beneficios del royecto. Mayores detalles sobre el establecimiento de muestra en Guía para la realización de Encuesta Hogar (ver modulo 4).
- En la Línea de Base, el grupo de hogares beneficiarios tenía un ingreso promedio de US$ 600 por hectárea y por año, mientras el grupo control tenía un ingreso de US$780 por hectárea.
- En la encuesta realizada a final del Proyecto, el grupo control tenía un ingreso promedio por hectárea de US$ 810, mientras el grupo de tratamiento de US$ 740
- Aplicando el método estadístico de doble diferencia se determinó que el grupo de tratamiento obtuvo en promedio un ingreso incremental de US$110/ha comparado con el grupo control.

En la gráfica siguiente se muestra la forma de utilizar los resultados de una encuesta hogar sobre los ingresos


Ver Gráfico: Evaluación de las variaciones del ingreso atribuible al PAT con el método de Doble Diferencia

Ver Gráfico: Evaluación de las variaciones del ingreso atribuible al PAT con el método de Doble Diferencia

A

Grupo de tratamiento en situación ex ante

Ingreso promedio de la muestra de hogares que son candidatos a ser beneficiados por los procesos de RST (Grupo con RST o Tratamiento en Situación ex ante)

B

Grupo de tratamiento en situación ex post

Ingreso promedio de la muestra de hogares que fueron beneficiados por los procesos de RST al final del proyecto (Grupo de Tratamiento en Situación ex post)

C

Grupo control en situación Ex Ante

Ingreso promedio de la muestra de hogares que tienen características similares al grupo de a ser beneficiados pero que no los recibirán (Grupo Control Situación ex ante)

D

Grupo Control en Situación Ex post

Ingreso promedio de la muestra de hogares que tienen características similares al grupo de a ser beneficiados por los procesos de RST (Situación ex ante)

E

Situación contrafactual reportado al Grupo de Tratamiento

Proyección del incremento de Ingresos relativo al grupo control aplicado al Grupo de tratamiento. Es la referencia que permite determinar el diferencia de ingreso que puede ser atribuible al proyecto

DD

Ingreso diferencial atribuible al proyecto

Es la diferencia de ingresos en el grupo de tratamiento que puede ser atribuible al proyecto, porque se hizo la comparación entre hogares apoyados y hogares no apoyados por el PAT

De manera simplificada, para calcular la TIR y el VAN, se utilizaría entonces la proyección del ingreso neto diferencial de los hogares atribuible al proyecto.

Para mayor información sobre este tipo de evaluación consultar también la Guía para la evaluación de impactos a nivel familiar y la Guía de evaluación de impactos sobre los derechos de Propiedad del Banco Mundial.1

Dificultades para la medición de los flujos incrementales de Ingreso

Sin embargo y como se explica en el Módulo 4, en la práctica la medición del incremento de los ingresos netos al nivel de hogar resulta complejo y no siempre confiable, porque:

  • La cadena de causa efecto que relaciona el fortalecimiento de los derechos de tenencia con la generación de ingreso es larga, puede requerir de un periodo que va más allá del ciclo del proyecto y/o condiciones especiales que hacen que ciertas familias puedan obtener los beneficios y otras no (porque sus propiedades están mejor ubicadas, porque los miembros del hogar tienen mayor experiencia en negocios….etc.);
  • La medición de los ingresos familiares, en particular en medio rural, resulta un ejercicio complejo porque las fuentes de los miembros pueden ser diversas y sujetos a cambio de un año a otro debido a los ciclos de producción y también a las migraciones;
  • En situación, ex ante, puede resultar difícil contar con la información necesaria para saber quiénes serán los beneficiarios potenciales de los procesos de RST (porque a menudo no se cuenta con el diagnóstico jurídico de la tenencia) y entonces poder establecer una muestra que será realmente representativa del universo de hogares beneficiados por el PAT.

Por esta razón y como mencionado en el Modulo 4 es recomendable realizar una evaluación a nivel de los hogares con un diseño tipo experimental o cuasi experimental, que recoja de manera confiable los indicadores intermedios útiles para medir cambios acordes con la cadena causal de los procesos de RST:

  • El acceso a medios de financiamiento (en particular créditos hipotecarios donde la tierra es usado como colateral),
  • El acceso a servicios públicos e infraestructura
  • La percepción de seguridad sobre la tenencia
  • La percepción sobre el incremento del valor de la propiedad

Otra alternativa ante la complejidad de aplicar encuestas al nivel de hogar y usar métodos cuasi-experimentales o experimentales puede ser la elaboración de estudios de caso.
Estos, aunque usualmente limitados por el número de observaciones, pueden llegar a generar mediciones cualitativas útiles para entender los fenómenos que están contribuyendo o generando obstáculos para que los hogares puedan tener acceso a los beneficios de los procesos de RST. Este tipo de evaluación es especialmente recomendable cuando los PAT se encuentran a Medio Término de su implementación.

Notas

1 Conning, J.& Deb, P. (2007).