الفصل الثانى:

أداء المنظمــة

20 - تجدر الاشارة الى أنه على الرغم من أن تقرير تنفيذ البرامج يستمد المعلومات من الحسابات المالية للمنظمة والسجلات المحاسبية ذات الصلة لدى وضع تفاصيل الموارد والمصروفات، فليس من المتوخى أن يكون هذا التقرير وثيقة محاسبية⁽¹⁾. فللحصول على معلومات مالية أكثر اكتمالا عن مصروفات البرنامج العادى والموارد من خارج الميزانية فى 1998-1999، يرجى الرجوع الى "حسابات المنظمة المراجعة".

21 - وتشمل المعلومات الأخرى الواردة فى هذا الفصل، تكاليف دعم البرامج الميدانية وحجم الدعم الفنى المقدم للبرامج الميدانية من موظفى المنظمة الفنيين وبيانات أساسية تتعلق بسياسة اللغات فى المنظمة. وترد معلومات المخرجات على مستوى موجز. وترد عمليات التحليل الأخرى لتنفيذ مخرجات البرامج الفنية فى برامج العمل والميزانية للفترة 1998-1999، على مستوى البرامج فى الفصل الثالث. أما المعلومات التفصيلية عن جميع المخرجات الواردة فى برنامج العمل والميزانية للفترة 1998-1999، وحالة التنفيذ فقد وضعت على موقع المنظمة فى شبكة الانترنت
/http://www.fao.org/unfao/bodies/pir

تطور الموارد الاجمالية

22 - يتضمن الجدول 2-1 المصروفات فى 1998-1999، على النحو الوارد فى مسودة الحسابات المالية للفترة 1998-1999 بحسب مصدر التمويل، تحت الفئات المحاسبية الخاصة بالحساب العام والحسابات ذات الصلة وحسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الانمائى:

· الحساب العام والحسابات ذات الصلة تشتمل النشاطات الممولة من اعتمادات البرنامج العادى وما يرتبط بها من مصادر، بما فى ذلك نشاطات الاستثمار مشتركة التمويل وتكاليف الدعم وغير ذلك من البنود المصنفة؛

· حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الانمائى تشمل النشاطات الممولة من جميع الموارد الأخرى من خارج الميزانية.

* بما فى ذلك بعض البنود مثل مصروفات 1998-1999 من اعتمادات برنامج التعاون الفنى للفترة 1996-1997 معدلة بحسب اعتمادات البرنامج غير المنفقة من 1998-1999 والتى يمكن انفاقها فى 2000-2001، والخدمات المالية المقدمة لبرنامج الأغذية العالمى ومصروفات الحساب المتجدد للمواد الاعلامية والمساهمات الحكومية النقدية النظيرة فى المكاتب القطرية.

23 - بلغت المصروفات الاجمالية فى 1998-1999 مبلغ 1200 مليون دولار، أى بزيادة 38 مليون دولار (3ر3 فى المائة) عن 1996-1997. ويبين الشكل 2-1 مستويات الانفاق خلال الفترتين الماليتين السابقتين. وظلت المصروفات فى اطار الحساب العام والحسابات ذات الصلة ثابتة نسبيا حيث أن تمويل هذه المصروفات من اعتمادات البرنامج العادى كان ثابتا بالأرقام الاسمية. وتبين المصادر المتبقية انخفاضا بلغ 4 فى المائة من نشاطات الاستثمار مشتركة التمويل، و13 فى المائة من المبالغ المستردة مقابل تكاليف دعم حسابات الأمانة، و45 فى المائة فى المبالغ المستردة مقابل دعم برنامج الأمم المتحدة الانمائى. وكان المجال الذى زاد فيه الانفاق فى اطار حسابات الأمانة وبرنامج الأمم المتحدة الانمائى هو عمليات الاغاثة الخاصة التى زاد فيها الانفاق الى ثلاثة أمثال ما كان عليه من قبل حيث زاد من 51 مليون دولار فى 1996-1997 الى 175 مليون دولار فى 1998-1999، وذلك الى حد كبير نتيجة للزيادة البالغة 120 مليون دولار فى برنامج النفط مقابل الغذاء فى العراق. وعلى العكس من ذلك، انخفضت مصروفات حسابات الأمانة (باستثناء مشروعات الطوارئ) بنسبة 6 فى المائة, ومصروفات مشروعات برنامج الأمم المتحدة الانمائى بنسبة 38 فى المائة فى 1998-1999 بالمقارنة بالفترة المالية السابقة.

24 - ويتضمن برنامج العمل للفترة المالية 1998-1999، لأول مرة، الموارد المتوقعة من الايرادات الأخرى والتى تشمل المساهمات الطوعية التى توضع الى حد كبير تحت تصرف المنظمة وتدار بصورة وثيقة مع اعتمادات الميزانية العادية. وكان لادراج الايرادات الأخرى فى برنامج العمل ميزة تتمثل فى توفير صورة أكبر اكتمالا للموارد ذات الصلة بالعمل الذى يجرى تنفيذه. غير أن التغييرات فى الايرادات بالمقارنة بالمستويات المدرجة فى الميزانية، خلال تنفيذ البرنامج، يتطلب تغييرات مقابلة فى المصروفات لكى تتماثل مع اعتمادات الميزانية المعتمدة، مما يضيف بعض الشكوك والتعقيدات الى الادارة المالية لاعتمادات الميزانية بحسب أبواب الميزانية.

25 - ويتضمن الجدول 2-2 برنامج عمل الفترة المالية 1998-1999 والتعديلات التى أدخلت عليه خلال التنفيذ. وكانت الموارد المقررة أصلا فى برنامج العمل والميزانية للفترة المالية 1998-1999 تبلغ 736 مليون دولار على أساس 650 مليون دولار من اعتمادات البرنامج العادى و86 مليون دولار من الايرادات الأخرى. وتعتبر التعديلات ضرورية بالنظر الى أن تنفيذ برنامج العمل انحرف بالضرورة عن الخطط الموضوعة نتيجة للقرارات التى أدت الى اجراء تغييرات داخلية فضلا عن التأثيرات الخارجة عن السيطرة خلال دورة التنفيذ. وتتطلب اللائحة المالية للمنظمة موافقة لجنة المالية مسبقا على جميع عمليات النقل بين أبواب الميزانية فى اعتمادات البرنامج العادى. وعلى ذلك وافقت لجنة المالية فىدورتها فى سبتمبر/أيلول 1999 على نقل مبلغ بحد أقصى قدره 11 مليون دولار من الباب الثانى: البرامج الفنية والاقتصادية يتألف من مليون دولار للباب الأول: السياسة العامة والتوجيه و4 ملايين دولار للباب الثالث: الخدمات الانمائية المقدمة للدول الأعضاء و3 ملايين دولار للباب الخامس: خدمات الدعم و3 ملايين دولار للباب السادس: الخدمات المشتركة.

26 - وتعتبر عمليات النقل بين أبواب الميزانية عنصرا حاسما فى تحديد مستويات الموارد الداخلية المتوافرة تحت تصرف مديري البرامج حيث تحدد قدرتهم على تسليم المخرجات المقررة. وفيما يلى ملخص لأسباب عمليات اعادة توزيع الموارد التى ووفق عليها⁽²⁾.

27 - وكانت عمليات النقل بين بنود الميزانية ذات الصلة ببرنامج العمل ضرورية لتغطية العجز فى الايرادات الناجم عن نقص أداء عمليات استرداد تكاليف دعم برنامج الأمم المتحدة الانمائى وحسابات الأمانة عن المستويات المدرجة فى الميزانية. وبلغ هذا العجز فى الايرادات 10.4 مليون دولار، وتتطلب احداث خفض مقابل فى برنامج العمل بالنسبة لأبواب الميزانية التى تضررت من ذلك. وكان الباب الثالث: الخدمات الانمائية المقدمة للدول الأعضاء هو أشد الأبواب تضررا يليه وان كان بدرجة أقل كثيرا، الباب الثانى: البرامج الفنية والاقتصادية والأبواب الأخرى.

28 - وكان من الضرورى أيضا اجراء عمليات نقل فيما بين أبواب الميزانية لتمويل التكاليف التى لم تدرج بالكامل فى الميزانية والبرامج ذات الأولوية المتقدمة وغير ذلك من التعديلات الداخلية لضمان عدم تجاوز الانفاق الصافى للاعتمادات. ويشمل ذلك الفروق السلبية فى تكاليف الموظفين والحاجة الى تغطية التكاليف الفعلية للموظفين عن المستوى المدرج فى الميزانية وهو الأمر الذى أثر فى جميع الأبواب وان كان بدرجات مختلفة - والتأخر فى تسليم مسؤولية الخدمات الصوتية والبيانات من قسم الخدمات الادارية (الباب السادس) الى قسم نظم وتكنولوجيا المعلومات (الباب الخامس)، والمصروفات الاضافية ذات الصلة بنظام أوراكل (الباب الخامس) والأحداث الخاصة المتعلقة بيوم الأغذية العالمى ومجلة سيريز الالكترونية (الباب الخامس).

29 - ويتضمن الجدول 2-2 ملخصا لعلميات النقل الموافق عليها. وكانت عمليات النقل اللازمة فعلا تقل بدرجة كبيرة عن المبالغ التى وافقت عليها لجنة المالية (7.4 مليون دولار مقابل 11 مليون دولار). وأجريت عملية نقل تبلغ 0.8 مليون دولار من الباب الأول و6.6 مليون دولار من الباب الثانى الى الباب الثالث (3.6 مليون دولار) والباب الخامس (1.5 مليون دولار) والباب السادس (2.3 مليون دولار). وقد تمت عملية النقل من الباب الثانى من خلال عملية خفض مقررة فى مخصصات الموظفين ذات الصلة بالوظائف الشاغرة وخفض مخصصات السفر والخبراء الاستشاريين. ويرد شرح أوفى لتأثيرات عمليات النقل هذه على البرامج فى الباب الثالث كجزء من موجز تنفيذ كل برنامج.

30 - ويتضمن الجدول 2-3 المصروفات مقابل الميزانية النهائية للفترة المالية 1998-1999 بعد عمليات النقل الموافق عليها. وبلغ مجموع الانفاق 718.3 مليون دولار⁽³⁾ مقابل الميزانية النهائية البالغة 726.1 مليون دولار. وبلغت الايرادات 69.5 مليون دولار مقابل الرقم المستهدف النهائى للايرادات البالغ 76.1 مليون دولار. ولذا بلغ الانفاق الصافى العام 648.8 مليون دولار مقابل اعتمادات البرنامج العادى البالغة 650 مليون دولار.

31 - وثمة انخفاض كبير آخر فى الايرادات يتطلب خفض مقابل فى الانفاق يتعلق بالبرنامج الرئيسى 3-2: دعم الاستثمار. وكان ذلك أساسا نتيجة لعدم تحقيق توقعات الايرادات من برنامج التعاون بين المنظمة والبنك الدولى، كما أجرى خفض فى المصروفات لمواجهة الانخفاض فى الايرادات فى الباب الأول: السياسة العامة والتوجيه والباب الثانى: البرامج الفنية والاقتصادية.

32 - ويبين الشكل 2-2 ملخصا لمجموع المصروفات بمقتضى الأبواب الرئيسية فى برنامج العمل والميزانية. وحصلت الأعمال الفنية للمنظمة على 77 فى المائة من الانفاق فى 1998-1999 موزعة كالآتى:

• 41 فى المائة فى اطار الباب الثانى: البرامج الفنية والاقتصادية
• 24 فى المائة فى اطار الباب الثالث: الخدمات الانمائية المقدمة للدول الأعضاء
• 12 فى المائة فى اطار الباب الرابع: برنامج التعاون الفنى

الجدول 2-2: عمليات النقل فيما بين بنود برنامج العمل والميزانية، 1998-1999 (بآلاف الدولارات)

(1) لدى الوصول الى أرقام برنامج العمل والايرادات المبينة أعلاه أجريت تعديلات على المبالغ المدرجة فى الميزانية بشأن تلك العناصر التى تحسب لحسابات أمانة فى حسابات المنظمة. ويعد ذلك ضروريا لتوفير أساس مقبول للربط بين الاعتمادات والمصروفات المبينة فى الحسابات المالية للمنظمة.

الجدول 2-3: أداء الميزانية فى 1998-1999 (بآلاف الدولارات)

33 - ويبين الشكل 2-3 نسبة المصروفات فيما بين المقر الرئيسى والمكاتب الميدانية. وحصل المقر الرئيسى على 68 فى المائة من مجموع المصروفات فى 1998-1999 تليه مصروفات البرامج الميدانية على برنامج التعاون الفنى والبرنامج الخاص للأمن الغذائى بنسبة 10 فى المائة، والمكاتب الاقليمية بنسبة 10 فى المائة والمكاتب القطرية بنسبة 8 فى المائة. وكما تبين هذه الأرقام آفاق المقر الرئيسى يظل هو الانفاق الرئيسى فى المنظمة على الرغم من التوسع الذى حدث فى تطبيق اللامركزية منذ عام 1994.

34 - ويتضمن الجدول 2-4 تفاصيل المصروفات وعمليات النقل المعتمدة فى اطار الباب الثانى: البرامج الفنية والاقتصادية. وقد حدثت هذه التخفيضات فى مراحل مختلفة من دورة التخطيط والتنفيذ فى 1998-1999. وترد انعكاسات ذلك على المخرجات والنشاطات المقررة فى الفصل الثالث كجزء من موجز تنفيذ كل برنامج.

الجدول 2-4: تقرير عن أداء ميزانية الباب الثاني - البرامج الفنية والاقتصادية للفترة المالية 1998-1999 (بآلاف الدولارات)

35 - ويبين العمود الأخير من الجدول 2-4 المصروفات فى اطار البرامج الميدانية، والتى تتضمن جميع نشاطات المساعدات الفنية ومساعدات الطوارئ الممولة من مصادر من خارج الميزانية، فضلا عن المساعدات الفنية ومشروعات الطوارئ الممولة من البرنامج العادى فى اطار برنامج التعاون الفنى والبرنامج الخاص للأمن الغذائى. ويسترعى الاهتمام الى الفرق بين الموارد من خارج الميزانية التى تشير الى جميع مصادر الأموال غير البرنامج العادى وما يتصل بها من مصروفات فى الحسابات المالية للمنظمة والبرامج الميدانية التى تشير الى المصروفات ذات الصلة المباشرة بتنفيذ المنظمة لمشروعات المساعدات الفنية. وفى هذا السياق، فان حصة منظمة الصحة العالمية فى برنامج المعايير الغذائية المشترك بينها وبين المنظمة (الدستور الغذائى) تعتبر جزءا من الموارد من خارج الميزانية ولكنها ليست جزءا من البرامج الميدانية. وعلى العكس من ذلك، فان برنامج التعاون الفنى والترتيبات الخاصة بالبرنامج الخاص للأمن الغذائى تمول من البرنامج العادى وتدرج كجزء من البرامج الميدانية.

36 - ويتضمن الجدول 2-5 نسب مصروفات البرامج الميدانية وبرنامج العمل الممول من البرنامج العادى فى اطار الباب الثانى: البرامج الفنية والاقتصادية فى 1998-1999. واجمالا فان مصروفات البرامج الميدانية تبلغ تقريبا ضعف مصروفات برنامج العمل. غير أن هناك فروقا كبيرة فيما بين البرامج الرئيسية. فالبرنامج الرئيسى 2-1: الانتاج الزراعى ونظم الدعم يحصل على 63 فى المائة من مجموع مصروفات البرامج الميدانية فى 1998-1999، وحقق أعلى النسب حيث تبلغ مصروفات هذه البرامج أربعة أمثال مصروفات برنامج العمل. غير أنه ينبغى ملاحظة أن النسبة تنخفض الى 2.4 اذا استبعدت منها تأثيرات برنامج النفط مقابل الغـــذاء فى العراق. كذلك حقــق البرنامج الرئيسى 2-4: الغابات نسبة مرتفعة نسبيا حيث بلغت مصروفاته على البرامج الميدانية 2.3 مرة تلك الخاصة ببرنامج العمل. ومن ناحية أخرى، كانت المصروفات على البرامج الميدانية الخاصة بالبرنامج الرئيسى 2-2 السياسات والتنمية فى قطاعى الأغذية والزراعة لا تتعدى ثلث تلك الخاصة ببرنامج العمل. كما كانت النسبة أقل من 1 فى المائة بالنسبة للبرنامج الرئيسى 2-3: مصايد الأسماك.

الجدول 2-5: حصة البرامج الميدانية وبرنامج العمل فى الانفاق فى اطار الباب الثانى

(البرامج الفنية والاقتصادية)، 1998-1999

* لتجنب تشويه النسب، فان برنامج عمل الباب الثانى الممول من البرنامج العادى يشمل جميع مصروفات البرنامج العادى باستثناء تسليم مشروعات البرنامج الخاص للأمن الغذائى الذى بلغ 7 ملايين دولار فى 1998-1999. ويرد هذا التسليم فى العمود المعنون البرامج الميدانية.

تكاليف دعم البرامج الميدانية

37 - يشكل تقديم المساعدات الفنية جزءا هاما من اختصاصات المنظمة المحددة فى المادة 1-3(أ) من الدستور التى تنص على "يكون من وظائف المنظمة أيضا تقديم المساعدات الفنية التى قد تطلبها الحكومات". وتقدم المساعدات الفنية بوجــه عام فــى شكل مدخلات مباشــرة فــى البرامــج الميدانية سواء ممولة من البرنامج العادى - مثلما الحال بالنسبة لبرنامج التعاون الفنى والبرنامج الخاص للأمن الغذائى أو من مصادر من خارج الميزانية فى اطار برناج التعاون مع الحكومات، وحسابات الأمانة الأحادية، وبرنامج الأمم المتحدة الانمائى أو غير ذلك من ترتيبات المساهمات الطوعية.

38 - وتقـدم المنظمــة مساهمــة كبيــرة أخــرى للمساعـدات الفنيــة مــن خـلال دعمهــا للبرامـج الميدانية عن طريــق خدمــات الدعـم التقنـى أو خدمـات الدعـم الادارى التنفيـذى. وظلـت المنظمــة لعدة سنوات تبذل جهودا واعيــة لتحديــد المساهمــات الاضافيــة والابـلاغ عنهــا. ويواصـل هــذا القسـم مــن تقريـر تنفيـذ البرامـج هذا التقليـد.

خدمات الدعم التقنى

39 - تحدد هذه الخدمات على النحو التالى:

• تقييم المشروعات وصياغتها؛
• خدمات تقدير المشروعات؛
• الدعم الفنى من المقر الرئيسى والمكاتب الاقليمية أو فى الميدان، بما فى ذلك حضور الاجتماعات الخاصة بالمشروعات والاستعراضات الثلاثية؛
• خدمات تقييم المشروعات.

40 - ويتضمــن الجدول 2-6 المستوى العام لخدمات الدعم التقنى ويقارن نتائج 1998-1999 بالفترة المالية السابقة.

الجدول 2-6: خدمات الدعم التقنى

* يتسق التسليم مع المنهجية المستخدمة فى دراسة قياس التكاليف، ويستند الى المنهج الذى اشترك فى وضعه برنامج الأمم المتحدة للبيئة ومنظمة الأغذية والزراعة، ومنظمة العمل الدولية، واليونسكو، واليونيدو ومكتب الأمم المتحدة لخدمة المشروعات.

41 - وهناك زيادة كبيرة فى حجم خدمات الدعم التقنى، وهى زيادة تفوق ما يمكن تبريره فى الزيادة البالغة 12 فى المائة فى معدلات التسليم. ويمكن رؤية الزيادة التى تفوق المتوسط تحت تصميم المشروعات وتقديرها وتحت العنوان العام المتعلق بالاجتماعات الخاصة بالمشروعات. ونظرا لأن الجزء الأكبر من خدمات الدعم التقنى يقدم فى شكل وقت الموظفين، فان الجدول 2-7 يبين نسبة وقت الموظفين الفنيين والمهنيين الذى كرس لهذه الأغراض.

الجدول 2-7: نسبة وقت الموظفين المهنيين والفنيين الذى كرس لتقديم الدعم التقنى للبرامج الميدانية فى 1998-1999(نسبة مئوية)

42 - وفيما يتعلق بوقت الموظفين الفنيين، حدثت زيادة عامة كبيرة فى خدمات الدعم التقنى حيث زادت من 18 فى المائة فى 1996-1997 (أنظر الجدول 2-8 فى الفقرة 37 من الوثيقة C 99/8) الى متوسط قدره 24 فى المائة فى 1998-1999. ويرجع الجزء الأكبر من هذه الزيادة الى تزايد مشاركة الموظفين الفنيين الميدانيين فى تقديم هذه الخدمات، وهو اتجاه متوقع بالنظر الى التشجيع على زيادة مستوى الدعم الذى يقدمونه للبرامج الميدانية.

43 - وثمة زيادة طفيفة فى نسبة وقت الموظفين المهنيين فى المقر الرئيسى المكرس لتقديم خدمات الدعم التقنى للبرامج الميدانية مما يعكس الاتجاه الذى كان سائدا طوال الفترتين الماليتين السابقتين الاّ أن هذا المستوى يظل عند نسبة 20 فى المائة أقل من المستويات السابقة التى كانت تتجاوز عموما 30 فى المائة. وثمة عامل فى زيادة نسبة وقت المقر الرئيسى المخصصة لدعم البرامج الميدانية يتمثل فى الزيادة فى قطاع مصايد الأسماك الى 20 فى المائة، بعد أن كانت هذه النسبة منخفضة بصورة غير عادية بلغت 12 فى المائة فى 1996-1997، وترجع هذه الزيادة الى عودة مصايد الأسماك بصورة رئيسية الى نشاطات البرامج الميدانية. وظل وقت الموظفين المهنيين فى جميع البرامج الرئيسية الأخرى فى المقر الرئيسى فى حدود 2 فى المائة من مستوى 1996-1997.

44 - ويتضح من الشكل 2-4 عملية نقل المسؤولية الرئيسية من خدمات الدعم التقنى الى المكاتب الاقليمية والمكاتب الاقليمية الفرعية. فقد زادت المكاتب الاقليمية الوقت الذى كرسه الموظفون الفنيون المهنيون فيها لدعم البرامج الميدانية الى أكثر من النصف حيث زاد هذا الوقت من 14 فى المائة فى 1996-1997 الى 33 فى المائة فى 1998-1999. وزاد الدعم المقدم للبرامج الميدانية فى المكاتب الاقليمية الفرعية من 26 الى 40 فى المائة.

45 - وعلى الرغم من وجود بعض التفاوت فيما بين الأقاليم على النحو الوارد فى الشكل 2-5، فان الدعم المقدم للبرامج الميدانية تجاوز 25 فى المائة من وقت الموظفين فى جميع المكاتب الاقليمية والمكاتب الاقليمية الفرعية. ويتفق الاتجاه التصاعدى فى مستويات دعم البرامج الميدانية من المكاتب الاقليمية الفرعية مع السياسة التى تنص على ضرورة تقديم هذا الدعم من أقرب الأماكن من البلدان المستفيدة.

46 - ويبين الجدول رقم 1 مساهمة قدرها 56.5 مليون دولار من المساعدات الفنية عن طريق خدمات الدعم التقنى الاّ أنه تجدر الملاحظة بأن مساهمة البرنامج العادى فى 1998-1999 تقدر بما يقرب من 50 مليون دولار بعد خصم المبالغ المستردة من المشروعات مقابل هذه الخدمات. كما ينبغى ملاحظة أن مبلغ خدمات الدعم التقنى المقدم مدرج فى جداول النتائج البرامجية تحت كل برنامج فى الباب الثالث: موجز تنفيذ البرامج.

الدعم الادارى والتشغيل

47 - تتألف خدمات الدعم الادارى والتشغيل من جميع التكاليف غير المباشرة المتغيرة التى يمكن ربطها بتسليم المدخلات المباشرة للمشروعات وهى تشمل:

• تعيين موظفى المشروعات وتزويدهم بالمعلومات وتقديم الخدمات لهم؛
• تسكين المنح الدراسية وتقديم الخدمات لخطط الدراسة وصياغتها؛
• اختيار الامدادات والمعدات وشراؤها؛
• اعداد العقود واتمام اجراءاتها؛
• اعداد الميزانيات ورصدها وتعديلها ومراقبة مصروفات المشروع؛
• تلقى الأموال والاحتفاظ بها وانفاقها؛
المحافظة على حسابات المشروع ووضع التقارير
• المالية والمراجعة الخارجية والداخلية؛
• تحديد الموظفين المؤهلين وتزكيتهم؛
• توجيه عمليات تنفيذ المشروعات والاشراف عليها.

48 - ويبين الجدول 2-8 مستوى هذه التكاليف خلال الفترتين الماليتين السابقتين. وتعتبر هذه النتائج ممتازة فى ضوء سياسة خفض التكاليف. فقد انخفضت جميع التكاليف كنسبة مئوية من التسليم ذى الصلة فى كل عنصر من عناصر الميزانية باستثناء التدريب. ويعكس ارتفاع النسبة الخاصة بالتدريب انخفاضا بنسبة 20 فى المائة فى تسليم مدخـلات التدريب التـى حدثت معظمهـا فـى 1999 قبـل اجراء المزيد من الخفض فى الاعتمادات. وقد بدئ فى اتخاذ اجراءات تهدف الى خفض تكاليف 2000 فى وحدة الزمالات التى تدعم عملية التدريب لأغراض المشروعات الميدانية.

الجدول 2-8: تكاليف الدعم الادارى والتشغيلى

49 - ولا بد من التأكيد على أن معظم تكاليف الدعم الادارى والتشغيلى ليست مساهمات من البرنامج العادى فى المساعدات الفنية. ويبين الجدول 2-9 حجم المبالغ المستردة مقابل خدمات الدعم الادارى والتشغيلى بحسب المشروعات ذاتها.

الجدول 2-9: تكاليف الدعم الادارى والتشغيلى وحجم المبالغ المستردة

50 - كانت المساهمة الصافية من البرنامج العادى فى تكاليف الدعم الادارى والتشغيلى لتسليم المساعدات الفنية تزيد زيادة طفيفة عن 21 مليون دولار وهو ما يزيد بصورة طفيفة عن الفترة المالية السابقة. وعلى الرغم من أن التكاليف قد خفضت بنحو 10.9 مليون دولار، انخفضت المبالغ المستردة بوتيرة أسرع نظرا لارتفاع نسبة التسليم فى حالات الطوارئ ضمن المجموع.