الجزء الرابع

سجلات الإقراض

• تنظيم سجلات الإقراض.
• نماذج ودفاتر التمويل.

4 /1 تنظيم سجلات الإقراض

يهدف برنامج تنمية المجتمعات المحلية إلى تمليك الجمعيات رأس مال ابتدائي لتديره كمال دوار لتنمية المجتمعات المحلية. لكي يستديم عمل صندوق تمويل المجتمع فلابد من تطبيق نظام لقيد العمليات الاقراضية وكذلك التمكين من استخدام معلومات الإقراض في متابعة وتق ي يم تنفيذ مكون الإقراض. طبق البرنامج نظام لتنظيم القيد في دفاتر حركة ومراقبة الإقراض كما موضح أدناه.

دفاتر مراقبة مكون الإقراض:

يتم مسك دفاتر مراقبة مكون الإقراض بالوحدات الإقليمية ورئاسة الصندوق الاستثماري لمتابعة ومراقبة تنفيذ مكون الإقراض بالبرنامج و إعداد التقارير الدورية. إذا لم يتم تعيين ضابط التسليف برئاسة الصندوق الاستثماري يقوم محاسب الصندوق الاستثماري بمسك دفاتر مراقبة الإقراض . على مستوى الوحدة الإقليمية يكون منسق الإقراض مسؤولا عن مسك دفاتر مراقبة الإقراض .

1- دفتر سجل قيد الجمعيات (نموذج 1):

على كل وحدة إقليمية فتح سجل قيد للجمعيات التي تكمل الإيفاء بشروط العضوية بالبرنامج و يتم قبولها وتمنح رقماً بالسجل . يتم إرسال المعلومات المقيدة بسجل الجمعيات مطابقا لنموذج (1) دفتر سجل قيد الجمعيات لرئاسة الصندوق الاستثماري لكي يتم فتح سجل مطابق لسجل الوحدة الإقليمية . عند حدوث أي تغير في معلومات السجل يقوم رئيس الفريق الإقليمي بإخطار مدير الصندوق الاستثماري لتعديل السجل . يحدد مدير الصندوق الاستثماري المستندات التي ترفق بخطاب السجل لكي تحفظ برئاسة الصندوق الاستثماري و ذلك لتفادي تكرار طلب المعلومة عند تقديم طلبات التمويل .

2- دفتر مراقبة التمويل (ملحق 1)

أ/ دفتر مراقبة التمويل بالوحدة الإقليمية :

يفتح دفتر مراقبة التمويل (نموذج 3 ) كالآتي :

• دفتر مراقبة تمويل مشروعات مجتمعية .
• دفتر مراقبة تمويل مشروعات مجموعات استثمارية .
• يتم فتح صفحة لكل جمعية بكل دفتر و يتم قيد المعلومات التالية :-
• المبلغ المطلوب بواسطة الجمعية يقيد من نموذج 4 تمويل طلب قرض من الصندوق الاستثماري .
• المبلغ الموصى به من الوحدة الإقليمية يقيد من نموذج 4 تمويل حسب المبلغ الموصى عليه من رئيس الفريق الإقليمي .
• المبلغ المصدق يقيد من خطاب التصديق الصادر من مدير الصندوق الاستثماري أو من نموذج 4 تمويل في حالة التصديق بواسطة رئيس الفريق الإقليمي .
• المبلغ المنصرف يقيد حسب الشيك الصادر من حساب الاستثمار بالوحدة الإقليمية .

يقوم منسق الإقراض بالوحدة الإقليمية بفتح دفتر حركة قروض لكل مجموعة استثمارية أو مشروع مجتمعي بالجمعية وفق نموذج 7 تمويل – دفتر القرض – يتم القيد بهذا الدفتر للمبالغ المنصرفة من واقع الصرف الفعلي الذي يتم من حساب الاستثمار و يطابق فقط مع بيانات نموذج 5 تمويل لتحديد المبالغ المنصرفة للجمعية و التي لم يتم صرفها للمستفيدين .

عند نهاية كل شهر يتم تفريغ إجمالي الحركة من دفتر مراقبة حركة القروض (نموذج 7 تمويل ) إلى دفتر مراقبة التمويل لكل جمعية ويتم تفريغ البيانات بإجمالي الشهر في شكل تقرير شهري وفق نموذج (2) دفتر مراقبة التمويل (الصندوق الاستثماري) كالآتي .

• التقرير الشهري لتمويل المجموعات الاستثمارية .
• التقرير الشهري لتمويل المشروعات المجتمعية .
• يتم إرسال تقرير التمويل شهرياً لمدير الصندوق الاستثماري . إذا لم تحدث حركة تمويل خلال الشهر يرسل نموذج التمويل فارغا و يوضح به ذلك .

ب- دفتر مراقبة التمويل بالصندوق الاستثماري ( نموذج 2)

• من واقع البيانات الشهرية و طلبات التمويل المرسلة من الوحدة الإقليمية يتم القيد برئاسة الصندوق الاستثماري بدفتر مراقبة التمويل – الصندوق الاستثماري (نموذج 2 ملحق 1) . يتم فتح صفحتين لكل وحدة إقليمية:
• صفحة للمجموعات الاستثمارية .
• صفحة للمشاريع المجتمعية .
• مبلغ التمويل الموصى به من ضابط الإقراض و البرمجة ينزل بالدفتر مباشرة بعد رفع التوصية لمدير الصندوق الاستثماري (مجتمعي/مجموعات استثمارية) .
• المبلغ المصدق من مدير الصندوق الاستثماري يتم قيده بدفتر مراقبة التمويل مباشرة مع إعداد خطاب التصديق (مجتمعي/ مجموعات استثمارية) .
• عند نهاية كل فصل تقوم الوحدة الإقليمية بتجميع بيانات التمويل من التقارير الشهرية و يتم إعداد تقرير فصلي بالشهور (حسب النموذج الذي تم إعداده خلال فترة التدريب ) يرسل لمدير الصندوق الاستثماري
• تتم مطابقة تقرير الوحدة الإقليمية الفصلي مع دفاتر مراقبة التمويل برئاسة الصندوق الاستثماري و يتم إعداد تقرير فصلي بالإجمالي (حسب نموذج التدريب) لكل الوحدات الإقليمية .
• تحلل التقارير الشهرية و الفصلية بالنسب المئوية و الرسوم البيانية لتوضح موقف التمويل خلال الشهر أو الفصل .
• مطابقة حساب الاستثمار وحساب الجمعية وحركة القروض:
• تتم مراقبة الصرف من حساب الجمعية بالبنك من البيانات المقيدة بنموذج (5 ) تمويل و الذي ترسل صورة منه من صندوق الجمعية للوحدة الإقليمية لمطابقة الصرف الفعلي مع مبلغ التمويل الذي تم صرفه للجمعية من حساب الاستثمار بالوحدة الإقليمية. أيضا تتم المطابقة بواسطة منسق الإقراض للمبالغ المنصرفة و المقيدة بدفاتر مراقبة التمويل و دفتر حركة القروض للجمعية و المجموعات الاستثمارية .
• لكي تتم المطابقة لحركة صرف القروض يقوم المساعد المالي بالوحدة الإقليمية بفتح حساب أستاذ مساعد فرعي لكل جمعية و لكل بند تمويل بدفاتر حسابات حساب الاستثمار بالوحدة الإقليمية .
• يقوم منسق الإقراض بالوحدة الإقليمية بفتح حساب حركة قروض للجمعية و للمجموعات الاستثمارية وفق نموذج 7 تمويل – دفتر القرض – يتم القيد بهذا الدفتر للمبالغ المنصرفة من واقع الصرف الفعلي الذي يتم من حساب الاستثمار و يطابق فقط مع بيانات نموذج 5 تمويل لتحديد المبالغ المنصرفة للجمعية و التي لم يتم صرفها للمستفيدين

3- دفتر مراقبة التحصيل

أ/دفتر مراقبة التحصيل بالوحدة الإقليمية ( نموذج 5)

• يتم فتح دفتر مراقبة التحصيل بالوحدة الإقليمية (نموذج 5) كالتالي :
• دفتر مراقبة تحصيل مشروعات مجتمعية .
• دفتر مراقبة تحصيل مجموعات استثمارية .
• يتم فتح صفحة لكل جمعية بكل دفتر و يتم القيد بالإجمالي الشهري لحركة التحصيل من البيانات المقيدة بدفتر حركة قروض (نموذج 7 تمويل) للمشاريع المجتمعية/المجموعات الاستثمارية . يتم القيد بدفتر حركة القروض من البيانات المقيدة بنموذج 9 تمويل (سداد القرض) و الذي يرسل من صندوق الجمعية للوحدة الإقليمية على فترات دورية تحدد بواسطة الوحدة الإقليمية عند توقيع العقد بين البرنامج و الجمعية .
• قيد حركة التحصيل بدفاتر حسابات صندوق الجمعية يتم من بيانات سندات القبض و يرفق أصل نموذج 9 تمويل (سداد القرض) كمستند تسوية . ترسل صورة من نموذج 9 تمويل من صندوق الجمعية إلى الوحدة الإقليمية لقيد حركة السداد بدفتر حركة القروض للجمعية (نموذج 7 تمويل) والمجموعة الاستثمارية
• من واقع إجماليات حركة القروض الشهرية يتم القيد بدفتر مراقبة التحصيل بالوحدة الإقليمية .
• عند نهاية كل شهر يقوم منسق الإقراض بالوحدة الإقليمية بتفريغ البيانات من دفتر مراقبة التحصيل لكل جمعية كتقرير شهري حسب نموذج 4 دفتر مراقبة التحصيل (الصندوق الاستثماري) لتوضيح موقف تحصيل قروض المجموعات الاستثمارية و المشاريع المجتمعية كل على حده .
• يتم إرسال بيانات التحصيل شهرياً لرئاسة الصندوق الاستثماري .
• في حالة عدم وجود حركة تحصيل يرسل تقرير موقف التحصيل فارغا موضحا علية أنة لا توجد مبالغ مستحقة أو سداد لمتأخرات خلال الشهر
• في حالة قيد سداد متأخرات خلال الشهر توضح كتنويه وتفصل حسب الجمعيات والمجموعات الاستثمارية بالتقرير .

ب- دفتر مراقبة التحصيل بالصندوق الاستثماري (نموذج 4 )

• من واقع البيانات الشهرية المرسلة من الوحدة الإقليمية يتم القيد في دفاتر مراقبة التحصيل – الصندوق الاستثماري (نموذج 4 ) . يتم فتح صفحتين لكل وحدة إقليمية :
• تحصيل المجموعات الاستثمارية .
• تحصيل المشاريع المجتمعية .
• يتم إعداد تقرير شهري يوضح موقف التحصيل الشهري لكل الوحدات الإقليمية (حسب النموذج الذي تم تطبيقه خلال التدريب) .
• عند نهاية كل فصل تقوم الوحدة الإقليمية بتجميع بيانات التحصيل من التقارير الشهرية و يتم إعداد تقرير فصلي بالشهور (حسب نموذج التدريب) لموقف التحصيل بالوحدة الإقليمية و يرسل لرئاسة الصندوق الاستثماري و يشمل التقرير الفصلي المبلغ المستحق ، المبلغ المسدد و الرصيد المتبقي .
• من بيانات دفتر مراقبة التحصيل (نموذج 4 – دفتر مراقبة التحصيل) برئاسة الصندوق الاستثماري تتم مطابقة التقرير الفصلي للوحدة الإقليمية و يتم إعداد تقرير فصلي (حسب النموذج) موقف التحصيل بالإجمالي لكل الوحدات الإقليمية و يشمل المبلغ المستحق ، المبلغ المسدد و الرصيد المتبقي .
• تحلل التقارير الشهرية و الفصلية بالنسب المئوية و الرسوم البيانية لتوضيح موقف التحصيل .
• لكي يتم قيد تاريخ الاستحقاق و المبلغ المستحق عند بداية كل شهر بدفتر حركة القرض للجمعية و المجموعة الاستثمارية (نموذج 7 تمويل) ، يقوم منسق الإقراض بالوحدة الإقليمية بفتح دفتر يقيد فيه تاريخ السداد و مبلغ القسط حسب برنامج السداد عند توقيع العقد أو فتح صفحة مقابلة لصفحة قيد الحركة يقيد بها جدول سداد المجموعة الاستثمارية أو المشروع المجتمعي . عند بداية كل شهر يقوم منسق الإقراض بفتح صفحة الشهر (مثلاً مارس 2001) و يقوم بإنزال بيانات الأقساط المستحقة بدفتر حركة قرض المجموعة الاستثمارية أو المجتمعي (نموذج 7 تمويل) . يتم نقل إجمالي الأقساط المستحقة على كل جمعية خلال الشهر لدفتر مراقبة تحصيل الجمعية (نموذج دفتر 5 تحصيل) . بهذه الطريقة يتم تحديد المبالغ المستحقة خلال الشهر في أول يوم من الشهر دون الرجوع للملفات . يقوم منسق الإقراض في أول يوم من الشهر بإخطار رئيس الفريق الإقليمي بالمبالغ المستحقة خلال الشهر و بناءا على هذه المعلومات يمكن وضع برنامج عمل أسبوعي لمتابعة حركة التحصيل .

4- دفتر مراقبة الادخار

أ- دفتر مراقبة الادخار بالوحدة الإقليمية (نموذج دفتر 7 )

• يتم فتح دفتر مراقبة حركة الادخار لكل جمعية يتم القيد في هذا الدفتر من بيانات حركة الادخار (نموذج 9 تمويل – ادخار) و تقرير الجمعية الشهري الذي يشمل حركة الادخار بالدفاتر شريطة أن تكون مطابقة مع حساب الجمعية بالبنك .
• الادخار المستهدف يساوي 10% من حجم القرض المنصرف للمجموعات الاستثمارية و يقيد بدفتر مراقبة الادخار (نموذج 7) عند توقيع العقد و صرف مبلغ التمويل للجمعية .
• عند نهاية كل شهر يتم إعداد تقرير شهري لموقف الادخار للمجموعات الاستثمارية حسب نموذج 6 دفتر مراقبة الادخار (الصندوق الاستثماري) و يرسل لرئاسة الصندوق الاستثماري .

ب- دفتر مراقبة الادخار بالصندوق الاستثماري (نموذج دفتر 6)

• من واقع البيانات الشهرية المرسلة من الوحدة الإقليمية يتم القيد برئاسة الصندوق الاستثماري في دفتر مراقبة الادخار بالصندوق الاستثماري (نموذج دفتر 6) مع فتح صفحة لكل وحدة إقليمية .
• عند نهاية لكل فصل تقوم الوحدة الإقليمية بتجميع بيانات حركة الادخار الشهرية و يتم إعداد تقرير فصلي بالشهور (حسب النموذج) لموقف حركة الادخار بالوحدة الإقليمية و يرسل لرئاسة الصندوق الاستثماري و يشمل الادخار المستهدف ، رصيد المبلغ المدخر ، نسبة الادخار .
• من واقع بيانات دفتر مراقبة الادخار برئاسة الصندوق الاستثماري تتم مطابقة التقرير الفصلي للوحدة الإقليمية و يتم إعداد تقرير فصلي (حسب النموذج) بإجمالي حركة الادخار لكل الوحدات الإقليمية
• تحلل التقارير الشهرية و الفصلية بالنسب المئوية و الرسوم البيانية .

5- دفتر مراقبة تمويل المرأة :

أ . دفتر مراقبة تمويل المرأة بالوحدة الإقليمية ( نموذج دفتر 9) :

• يتم فتح دفتر مراقبة تمويل المرأة بالوحدة الإقليمية كالآتي :
• دفتر مراقبة نصيب المرأة من تمويل المشاريع المجتمعية .
• دفتر مراقبة نصيب المرأة من تمويل المجموعات الاستثمارية .
• يتم فتح صفحة لكل جمعية بكل دفتر و يتم القيد في هذه الدفاتر من واقع العقود الموقعة لتحديد حجم التمويل المستهدف والصرف الفعلي لتحديد نصيب المرأة من التمويل .

• عند توقيع عقد التمويل و صرف مبلغ التمويل لمشروع مجتمعي أو مجموعة استثمارية يقيد منسق الإقراض حجم التمويل المستهدف حسب النسبة المحددة لتمويل المرأة ( 10% ، 25% ، 50% في السنة الأولى ، الثانية ، الثالثة ، الرابعة على التوالي) في خانة مبلغ التمويل المستهدف (نموذج دفتر 9) للمشروع المجتمعي أو المجموعات الاستثمارية .
• عند صرف تمويل المشروع المجتمعي تؤخذ نسبة عضوية المرأة بالجمعية المستفيدة مباشرة من المشروع المجتمعي (مثلا عدد النساء المستفيدات مباشرة من مشروع تسويق عسل / توزيع بذور بصل) كمؤشر لحساب نصيب المرأة من تمويل المشروع المجتمعي و تقيد في خانة المبلغ المنصرف بدفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل بصفحة الجمعية . أي المبلغ المنصرف قسمة عدد أعضاء الجمعية ضرب عدد الإناث أعضاء الجمعية المستفيدات مباشرة يساوى نصيب المرأة من تمويل المشروع المجتمعي .
• عند صرف تمويل للمجموعة استثمارية سواء نسوية أو مختلطة يحدد نصيب المرأة من القرض المنصرف و يقيد في خانة المنصرف بصفحة الجمعية بدفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل للمجموعات الاستثمارية
• عند نهاية كل شهر يتم تفريغ بيانات كل جمعية من دفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل كإجمالي للمشاريع المجتمعية و المجموعات الاستثمارية كل على حدة حسب نموذج 8 دفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل (الصندوق الاستثماري) و تجمع كتقرير شهري (حسب النموذج) .
• يتم إرسال تقرير نصيب المرأة من التمويل شهرياً لرئاسة الصندوق الاستثماري و يشمل المستهدف و المحقق و نسبة التنفيذ كإجمالي لنصيب المرأة من تمويل المشاريع المجتمعية و المجموعات الاستثمارية . يتم التقيد بإرسال التقرير الشهري حتى و إن لم تكن هنالك حركة خلال الشهر .
• ب. دفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل بالصندوق الاستثماري . ( نموذج دفتر 8 ) .
• من واقع البيانات الشهرية المرسلة من الوحدة الإقليمية لرئاسة الصندوق الاستثماري يتم القيد بدفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل ( نموذج 8 دفتر نصيب المرأة ) و يتم فتح صفحة لكل وحدة إقليمية .
• يتم إعداد تقرير شهري (حسب النموذج) يوضح موقف نصيب المرأة من التمويل لكل الوحدات الإقليمية .
• عند نهاية كل فصل تقوم الوحدة الإقليمية بتجميع بيانات نصيب المرأة من بيانات التقارير الشهرية و يتم إعداد تقرير فصلي بالشهور (حسب النموذج) .
• من بيانات دفتر مراقبة نصيب المرأة برئاسة الصندوق الاستثماري تتم مطابقة التقرير الفصلي للوحدة الإقليمية و يتم إعداد تقرير فصلي بالإجمالي لكل الوحدات الإقليمية (حسب النموذج) .

6 - مراقبة إعادة استخدام المال الدوار

• يتم فتح دفتر لمراقبة إعادة استخدام المال الدوار بواسطة منسق الإقراض بالتنسيق مع المساعد المالي بالوحدة الإقليمية . يتم قيد المبلغ المستهدف خلال الشهر من واقع خطة العمل المجازة للوحدة الإقليمية . يتم قيد نصيب صناديق الجمعيات من واقع الأداء الفعلي الذي يتم رصده بواسطة منسق الإقراض و يؤكده المساعد المالي من واقع مطابقة حسابات الجمعية شهريا (حسب النموذج المرسل للوحدات الإقليمية بمنشور رصد مساهمة الصندوق الاستثماري و صناديق الجمعيات في تمويل المشاريع) . في حالة عدم وجود حركة خلال الشهر يتم إرسال التقرير الشهري موضحا به ذلك . يتم إعداد التقرير الفصلي للوحدة الإقليمية بتجميع بيانات التقارير الشهرية .
• يتم فتح دفتر مراقبة استخدام المال الدوار برئاسة الصندوق الاستثماري و يقيد فيه من بيانات التقارير الشهرية المرسلة من الوحدات الإقليمية و من ثم يتم إعداد التقارير الشهرية و الفصلية لكل الوحدات الإقليمية .

7 - مراقبة مساهمة المستفيدين في تكاليف المشاريع الممولة

• يتم فتح دفتر لمراقبة مساهمة المستفيدين في تكاليف المشاريع الممولة و يقيد المبلغ المستهدف من بيانات طلب التمويل نموذج 4 تمويل و المساهمة المدفوعة من واقع بيانات التنفيذ الفعلي . يتم إرسال البيات من الوحدة الإقليمية للصندوق الاستثماري وفقا للمنشور الذي صدر لمراقبة مساهمة المستفيدين . يتم إرسال التقرير الشهري حتى و إن لم تكن هنالك حركة خلال الشهر . يتم فتح دفتر مماثل برئاسة الصندوق الاستثماري لرصد و مراقبة مساهمة المستفيدين في تمويل تكاليف المشاريع الممولة و يتم إعداد التقارير الشهرية و الفصلية بناءا على ذلك .

8- رصد حركة التمويل حسب نوع النشاط :

• يتم استخدام نموذج 10 تمويل لرصد حركة صرف القروض التراكمية خلال : (الشهر ، الفصل ، السنة)
• لمتابعة حجم التمويل التراكمي بالأنشطة يتم إعداد التقرير بواسطة الوحدة الإقليمية شهرياً و يرسل لرئاسة الصندوق الاستثماري .
• التقرير الشهري عند نهاية كل فصل يمثل تقرير الفصل التراكمي و لابد من مطابقة الإجمالي في نهاية الشهر مع تقرير مراقبة التمويل الفصلي . (نموذج دفتر 2 مراقبة التمويل) .

9. رصد حركة التحصيل حسب النشاط :

• يتم استخدام نموذج 11 تمويل لرصد حركة تحصيل القروض التراكمية خلال : ( الشهر ، الفصل ، السنة)
• لمتابعة حركة التحصيل التراكمية بالأنشطة يتم إعداد التقرير بواسطة الوحدة الإقليمية شهرياً و يرسل لرئاسة الصندوق الاستثماري .
• التقرير الشهري عند نهاية كل فصل يمثل تقرير الفصل التراكمي و تتم مطابقة الإجمالي في نهاية الشهر مع تقرير التحصيل الفصلي ( نموذج دفتر 4 - مراقبة التحصيل) .

نماذج حركة ومراقبة التمويل

1) نموذج 5 تمويل: صرف القرض

2) نموذج دفتر(1) سجل: دفتر سجل الجمعيات- الوحدة الاقليمية.

3) نموذج دفتر(2) مراقبة التمويل رئاسة البرنامج.

4) نموذج دفتر(3) مراقبة التمويل الوحدة الإقليمية.

5) نموذج دفتر(4) مراقبة التحصيل رئاسة البرنامج.

6) نموذج دفتر(5) مراقبة التحصيل الوحدة الإقليمية.

7) نموذج دفتر(6) مراقبة الادخار رئاسة البرنامج.

8) نموذج دفتر(7) مراقبة الادخار الوحدة الإقليمية.

9) نموذج دفتر(8) مراقبة نصيب المرأة من التمويل رئاسة البرنامج.

10) نموذج دفتر(9) مراقبة نصيب المرأة من التمويل الوحدة الإقليمية.

11) نموذج 7 تمويل دفتر المعاملات التمويلية ( قيد حركة التحصيل علي مستوى الوحدة الإقليمية، الجمعية والمجموعة الاستثمارية).

12) نموذج ( 4 ) تمويل / تقرير السداد من الجمعية للوحدة الإقليمية.

نموذج (5) تمويل

جدول صرف القروض

اسم الجمعية :…………………….…… رقم الجمعية :…………………….………

التاريخ:…………………….…………….……

توقيع مسئولي لجنة الصندوق

ملاحظات منسق الاقراض على عملية الصرف

روجع من قبل محاسب الوحدة الإقليمية :…………...….…التاريخ: ………………

تصديق رئيس الفريق : ………………..…….…........التاريخ: ……..………..

• ترسل صورة إلى الوحدة الإقليمية ويستخدم أصل الاستمارة كمستند قيد في حسابات الجمعية .
• تتم المراجعة والمصادقة بواسطة الوحدة الإقليمية على الصورة وتحفظ بملف الجمعية أو مع مستندات الصرف .
• يستخدم النموذج كجزء لل تقرير ال شهري من الجمعية للوحدة الإقليمية ويتم بموجبه القيد بنموذج ( 2 ) تمويل في حالة تحويل مبلغ المنحة من الوحدة الإقليمية لحساب الجمعية أو في حالة الصرف من موارد الجمعية المتحصلة من سداد القروض أو أي موارد أخرى ( المرحلة الثانية أو الثالثة من التمويل ) .
• المبلغ المنصرف من موارد الجمعية ينقل الإجمالي الشهري لكل جمعية بدفتر مراقبة إعادة استخدام المال الدوار .
• الغرض من الاستثمار يوضح ب ه نوع التمويل : مشروع مجتمعي أو مجموعات استثمارية .

نموذج ( 1 ) دفتر سجل

1- دفتر سجل الجمعيات

الوحدة الإقليمية....................................

نموذج دفتر (2) دفتر مراقبة التمويل رئاسة البرنامج 

الوحدة الإقليمية : ……………………….. بند التمويل :

نموذج دفتر (3) مراقبة التمويل ( الوحدة الإقليمية)

الوحدة الإقليمية :…………………. الجمعية :…………………..

بند التمويل :......................... لمنحة: …………………… رقم سجل الجمعية:.........................

نموذج دفتر (4) دفتر مراقبة التحصيل ( رئاسة البرنامج)

الوحدة الإقليمية:.........................

بند التمويل:......................... المنحة : .............................. ..

نموذج دفتر (5) دفتر مراقبة التحصيل ( الوحدة الإقليمية)

الوحدة الإقليمية:......................... بند التمويل : المنحة

الجمعية :.........................

رقم سجل الجمعية :............... فتح دفتر مراقبة تحصيل لكل مجموعة استثمارية ويتم القيد في هذا الدفتر بالإجمالي لمجموعة عند نهاية كل شهر

نموذج دفتر (6) دفتر مراقبة الإدخار ( رئاسة البرنامج) 

الوحدة الإقليمية :.........................

نموذج دفتر (7) دفتر مراقبة الإدخار ( الوحدة الإقليمية)

الوحدة الإقليمية :…………………. الجمعية :……………………….. رقم الجمعية : ……………..

نموذج دفتر (8) دفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل ( رئاسة البرنامج)

الوحدة الإقليمية :………………….

نموذج دفتر (9) دفتر مراقبة نصيب المرأة من التمويل (الوحدة الإقليمية)  

الوحدة الإقليمية:....................................................

الجمعية :………………………. رقم الجمعية : …………….

(نموذج (7) تمويل)

دفتر المعاملات التمويلية (القرض / التوفير)

(نموذج (7) تمويل) دفتــر القـــرض

اسم المستفيد : .................................................................................................

الغرض من القرض:.................................. جدول السداد: ...................

المبلغ ( الأصل زائد الأرباح):

يفتح نموذج دفتر القرض (نموذج التمويل ) لدي:

1. المجموعة الاستثمارية لقيد حركة التمويل و التحصيل.
2. الجمعية لقيد حركة التمويل و التحصيل للمجموعة الاستثمارية والفرد أو المشروع المجتمعي.
3. دفتر مراقبة القروض بالوحدة الإقليمية للقيد بدفتر مراقبة التحصيل للجمعية / المجموعة الاستثمارية
4. في حالة تطبيق صيغتي المضاربة والمشاركة لا يتم قيد الأرباح ويحذف عمود الأرباح ويتم قيد الأرباح عند قفل حساب المشروع وتصفية القرض كمبلغ مستحق يضاف للرصيد وبعد ذلك يتم قيد السداد .
5. في حالة صرف القرض بأقساط يتم فتح عمود للمنصرف بعد خانة التاريخ وتقيد به الأقساط المنصرفة وتضاف لرصيد القرض و إجمالي الرصيد المتبقي .

نموذج (7) تمويل              قائمة التوفير

اسم الجمعية : ………………………………….………………………………

الشهر:……………………………………………………………..

التـوفــير

نموذج رقم (4) تمويل

الـســـداد

اسم الجمعية : …………………………….… الشهر:……………

ترسل صورة من هذا الكشف مع التقرير الدوري من الجمعية للوحدة الإقليمية .

يستخدم منسق الإقراض التقرير للآتي:

• تقيد مبالغ السداد بنموذج ( 2 ) تمويل وليس بد فتر مراقبة التحصيل.
• مطابقة القيد بدفتر حركة القروض لدي الجمعية وذلك بمطابقة رصيد أول المدة ونهاية المدة مع سجلاته.