الجزء الثالث
بناء القدرات في الإقراض
منهج تخريج الجمعيات .
زيارات الإشراف للجمعيات.
3/1 منهج تخريج الجمعيات
حسب ما ورد سابقا عن توضيح مراحل تطور الجمعيات فان البرنامج طبق منهج تخريج الجمعيات عبر تطبيق استراتيجية التخرج وآلياتها. هذه المراحل تؤدى إلى تطور الجمعية ووصولها لمرحلة التخرج.
إستراتيجية شركاء برامج التمويل:
إستراتيجية الخروج : كل طرف يدعم الآخر لتحقيق أهداف وغايات محددة في إطار شفاف و مراقب.
استراتيجية التخريج وآلية تنفيذها:
المرحلة الأولي : التمويل من منحة البرنامج
أهداف المرحلة الأول
- إنشاء وسيط مالي في إطار تنظيم تنم ية مجتمع قاعدي
- توفير موارد مالية لبناء رأسمال لصندوق الجمعية.
- بناء قدرات لجان الجمعية.
آلية الخروج من المرحلة الأولى:
- إعداد لجنة الصندوق طلب بالمنح الموصي عليها من لجنة التنمية (الهيئة الإدارية ) ورفعه للوحدة الإقليمية.
- تصديق المنحة ( المنحة المشروطة ) للجمعية بواسطة الوحدة.
- تصديق وتحويل الدفعية المقدمة من رئاسة البرنامج إلى الوحدة الإقليمية.
- صرف المنحة ( المنحة المشروطة ) للجمعية.
- صرف القرض بواسطة لجنة الصندوق للفرد أو للمجموعة الاستثمارية.
- التحصيل بواسطة لجنة الصندوق.
- تصديق جدولة الديون والتحصيل القضائي بواسطة لجنة التنمية ( الهيئة الإدارية ) بناءا علي التفويض الصادر من الجمعية العمومية.
- تنفيذ إجراءات جدولة الديون والتحصيل القضائي الأهلي أو الرسمي بواسطة لجنة الصندوق.
المحصلة: بداية توفير رأسمال ابتدائي لصندوق الجمعية وإدارته وإعادة استخدامه بواسطة لجنة التنمية ( الهيئة الإدارية ) ولجنة الصندوق .
المرحلة الثانية: التمويل من منحة البرنامج و المال الدوار للجمعية :
أهداف المرحلة الثانية:
- زيادة التراكم الإيجابي لرأس مال الجمعية .
- تفويض سلطات التصديق المالي للجنة التنفيذية للجمعية بواسطة البرنامج بناءاً علي التفويض الممنوح لرئيس الفريق الإقليمي من مدير البرنامج.
- تقصير إجراءات وخطوات التمويل.
- بناء قدرات لجان الجمعية في مجال تصديق وصرف وسداد القروض بالإضافة لتحريك المدخرات واستثمارها.
آلية الخروج:
- تتم مراجعة ومطابقة حساب الدفعية المقدمة السابقة وتغذية حساب الاستثمار بالوحدة الإقليمية من رئاسة البرنامج حسب ما هو متفق عليه مع برنامج الأمم المتحدة الإنمائي .
- عند إجراء المطابقة المحاسبية يجب مراعاة سرعة السحب من حساب الاستثمار والقدرة الاستيعابية للجمعيات وذلك لتفادى تآكل رصيد حساب الاستثمار وعليه يمكن أن يقرر مدير البرنامج تخفيض أو رفع سقف المنحة المصدقة ، وكذلك يحق للوحدة الإقليمية تخفيض أو رفع سقف التمويل المتاح للجمعية بالرجوع للقدرة الاستيعابية للجمعية . كل على حدة وذلك باستخدام سرعة السحب وحسن الإدارة كمؤشر أساسي.
- تحويل فرق الدفعية المقدمة من البرنامج إلى الوحدة الإقليمية.
- إعداد طلب بالمنح الموصي عليها من الهيئة الإدارية ورفعه للوحدة الإقليمية.
- تصدق نسبة مساهمة البرنامج في طلب المنح ( المنحة المشروطة ) من حساب الاستثمار بالوحدة الإقليمية شريطة أن لا يتعدى الرصيد التراكمي للمنح المنصرفة لكل جمعية من سقف التمويل المتاح لها .
- صرف المنحة ( المنحة المشروطة ) للجمعية من الوحدة الإقليمية .
- تصديق مساهمة الجمعية في قرض المجموعة الاستثمارية من رصيد المال الدوار بواسطة لجنة التنمية ( الهيئة الإدارية ) .
- صرف القرض كاملا بواسطة لجنة الصندوق للمجموعات الاستثمارية أو الأفراد (مساهمة الوحدة الإقليمية زائداً مساهمة الجمعية) .
- تحصيل القرض بواسطة لجنة الصندوق .
- تصديق جدولة الديون والتحصيل القضائي بواسطة لجنة التنمية ( الهيئة الإدارية ) حسب التفويض الممنوح من الجمعية العمومية شريطة المتابعة بواسطة الوحدة الإقليمية التي تقوم برفع تقارير دورية عن تحصيل وجدولة القروض علي مستوي كل جمعية.
- تنفيذ إجراءات جدولة الديون والتحصيل القضائي الأهلي أو الرسمي بواسطة لجنة الصندوق .
المحصلة: الزيادة الإيجابية لرأس مال صندوق الجمعية حسب الأسعار الثابتة
- إعادة استخدام موارد الجمعية المتحصلة فعلياً للتمويل الجزئي للمجموعات الاستثمارية والأفراد حسب كشف أسبقية التمويل ودورات الإقراض اللاحقة
المرحلة الثالثة : التمويل كليا من موارد الجمعية:
أهدف المرحلة الثالثة:
- إدارة وتنظيم تنمية المجتمع المحلي للتخطيط لتنمية منطقته وإدارة شئونه المالية والإدارية
- التطور إلى وسيط مالي مستدام.
آلية الخروج:
- تصديق القرض بواسطة لجنة التنمية ( الهيئة الإدارية ) .
- صرف القروض من موارد الجمعية بواسطة لجنة الصندوق للمجموعات الاستثمارية والأفراد .(هذه الآلية يمكن أن تطبق خلال المرحلة الثانية ).
- تحصيل القروض بواسطة لجنة الصندوق .
- تصديق جدولة الديون والتحصيل القضائي بواسطة لجنة التنمية (الهيئة الادا رية ) حسب التفويض الممنوح لها من الجمعية العمومية .
- تنفيذ إجراءات الجدولة والتحصيل القضائي الأهلي أو الرسمي بواسطة لجنة الصندوق .
- تحقيق التراكم الإيجابي وفقا للأسعار الثابتة لرأس مال الجمعية .
- استدامة التمويل من موارد الجمعية .
- دعم بناء قدرات لجان الجمعية بواسطة البرنامج .
- المراجعة الدورية للجمعية بواسطة الوحدة الإقليمية ورئاسة البرنامج.
هذه المراحل متداخلة ويمكـن أن يكون هنالك تداخل بين المرحلة الأولى والثانية أو المرحلة الثالثة والثانية.
3/2 زيــارات الإشــراف للجمعيات
برامج الإقراض الموجه تع ت مد كليا على الإشراف والمراقبة والتدريب للجان الجمعيات خلال زيارات الإشراف. إن العلاقة بين مسؤول البرنامج وأعضاء الجمعية لابد أن تبنى على منهج التعلم بالمشاركة بدلا عن المراقبة و التحكم.
1) الأهــداف:
( أ ) التأكد من الالتزام بشروط التمويل من الصندوق الاستثماري
- النشاط يسير وفق خطة التنفيذ .
- الأموال استخدمت لتنفيذ المشروع .
- مراجعة تدفق دفعات الصرف و السداد حسب الجدول الزمني المقرر
- زيارة بعض مشروعات الأعضاء عشوائياً لتقييم المستوى العام للنشاط والإنتاجية ومؤشرات التسويق .
(ب) إسداء المشـورة ( الإرشـاد ) :
- مراجعة عشوائية لحالة الأنشطة الممولة والتقدم الذي أحرزه أعضاء المجموعات .
- بحث وإدخال التعديلات والتحسينات الممكنة في النشاط .
- تحديد المشاكل واقتراح أساليب المعالجة .
- تحديد مصادر المعلومات الإرشادية حيثما يلزم ذلـك .
(جـ) السجـلات والتقاريــر :
- فحص الحسابات للتأكد من دقة القيد .
- مراجعة عشوائية لدفتر المعاملات التمويلية لبعض المقترضين ، ومقارنتها مع السجلات المالية للجمعية .
- إعداد تقرير عن سير التنفيذ ، وتحديد إجراءات المتابعة الضرورية إذا لزم الأمر .
2) توقيت الزيــارات:
- يجب جدولة الزيارات زمنيا وفقا لخطة العمل الخاصة بتنفيذ مكون الإقراض بالبرنامج . ولكن عدد مرات الزيارة قد تعيقه مشاكل مختلفة مثـل :
- النقص في وسائل النقـل
- الطـرق الوعـرة والتكلفة المالية .
- صعوبة الالتقاء بالمقترضـين .
3) الإعـداد لزيارة الإشـراف:
- من الضروري دراسة ملف الجمعية مع ملاحظة المعلومات المتوفرة من وثائق القرض ودفاتر مراقبة القرض وأية تقارير سابقة عن :
- الجمعية .
- موقف تنفيذ الأنشطة الممولة .
- موقف حساب القرض بما في ذلك دفعات الصرف ودفعات السداد المجدولة زمنيـا .
- لابد من الإعداد للزيارة بشكل صحيح :
- فهي تمكن الموظف المختص من إجراء كل التدقيقات الضرورية .
- تؤكد للمقترض والجمعية بأن البرنامج مهتم بمشروعة وعلى معرفة به
- تمكين الجمعية في الجوانب المالية والفنية.
4) أثنــاء الزيــارة:
- من المحتمل أن يعتبر أعضاء لجان الجمعية الزيارات تهديد اً أو مصدرا ً من مصادر الإزعاج .
- يجب ألا يظهر أسلوب و سلوك العاملين بالبرنامج شيئا مما يعزز هذين الشعورين .
- ينبغي أن يكون ودودا ً ومترفعا ً ومتواضعاً .
- ألا يظهر لأعضاء الجمعية أنه ولي نعمتـهم .
يجب أن توضح الزيارة الأمور التاليــة :
- مدى كفاءة الإدارة .
- التغي ي رات في موجودات الجمعية والأعضاء .
هذه النقاط أعلاه يجب أن يغطيها التقرير ، بالإضافة إلى كل ما له علاقة مباشرة بالتقدم الذي أحرزه الصندوق و أعضاء الجمعية بمشروع القــرض .
دلائل وجـود المشـكلة:
- التقصير في دفعات السداد .
- سؤ الحالة العامة للمشروع .
- عدم الالتزام بالقيد الدفتري .
- الانقسام بين أعضاء اللجان .
- تبرير التخلف عن السداد .
- عدم إظهار المشاكل قبل استفحالها .
- عدم تحليل أسباب التخلف عن السداد والتوصية بما يجب اتخاذه من إجراء .
أسباب عدم السـداد:
يعزى عدم السداد إلـى :
أ) أسباب خارجية :
- الطقـس .
- الحـوادث .
- تقلبات الأسعار .
- الأمــراض
ب) عدم الكفــاءة :
- ضعف المهارة الفنية و الإداريـة .
- ضعف روح المبادرة .
- عدم الاحتفاظ بسـجلات وإعداد التقارير الدورية.
- إهمال النشاط .
ج) الانتهـاك المتعّمــد :
- سوء استخدام الأمـوال .
- تغيير خطة الإنتاج .
- رفض تسديد القرض من الدخـل .
- التخلص من الكفالـة أو الضمان .
- تصفية المشروع .
- المسلك الجماعي بشكل عـام .
- احتكار عمل اللجان والتدريب والقروض لفئة محددة من الأعضاء.
- العمل الطوعي المستديم وعدم خلق منافسة بين الأعضاء بسبب عدم تغير عضوية اللجان.
د) عدم الالتزام :
- عدم الثقة في امتلاك الجمعية للمال الدوار أو إشعارهم من قبل البرنامج بذلك .
- عدم تعامل أعضاء الجمعية كمالكين للمال الدوار.
- عدم عقد الاجتماعات الدورية.
- عدم حضور الأعضاء للاجتماعات الدورية .
- عدم الشفافية في الاجتماعات الدورية .
- الاتكاليه.
- محاكاة المتهربين من السداد لجهات التمويل الأخرى .
- النظر للمال الدوار كهبة يسعى كل عضو لامتلاك أكبر حصة ممكنة منها .