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第III节. 主要预算方面

谨慎管理资源的需要

60.     鉴于必须确保最终批准的修订的2006－07两年度工作计划及早建立在稳固的财务基础之上，2005年后期公布了2006年的暂定拨款。 这些拨款将在两委员会审议本修订工作计划之后变成更加明确的拨款。 2007年的拨款将部分地取决于理事会关于进一步调整结构的决定。

61.     对职位填补和招聘采取了谨慎措施，以免妨碍对各种备选方案的考虑。 对空缺的认真管理将需要持续到2006年后期甚至2006年之后。 而且，一旦国际公务员制度委员会决定最近完成的罗马逐地薪金调查的结果，预算执行情况可能受到未列入预算的一般服务人员薪金上调的不利影响。

行动手段的灵活性
62.     在复查各自的预算建议时，粮农组织所有部门都对实现数量指标的进展作出了切实的贡献，这些指标在总干事提出的，就减少D级职位、提高各下放地点专业人员百分比和改进职工和非职工资源构成而言得到全体成员普遍赞同的改革建议中得到强调。 总干事希望有序地朝着实现数量指标的方向前进。 显然，由于批准的2006－07年预算水平比总干事向大会提出的建议水平低9％，前进速度受到影响。 有序前进也需要以敏感的方式处理预算削减和变化对人的影响及社会后果。

改革管理过程
63.     由于预期资源削减或再分配将产生影响，秘书处内部启动了一个改革管理和交流过程，包括关于粮农组织改革的特设联合咨询委员会，以及为处理具体情形而成立的重新安置工作组。

资源和职位

资源可获量和一体化预算
64.     下表提供了可获资源总量概况，包括大会表决通过的净拨款、其它收入和自愿捐款。 表格对2004－05年工作计划和预算与批准的2006－07年预算水平作了比较。

表4： 可获资源总量概况
  2004-05 2006-07修订
成员国分摊会费净额 739,905 759,700
杂项收入总额 9,195 6,000
会表决的净拨款 749,100 765,700
按照《财务条例》第6.7条的自愿捐款: 向其他收入
计入财务帐户普通基金的其他收入
世界银行 22,264 21,400
其它金融机构 7,492 4,285
技术支持服务 5,542 6,119
项目服务费用和管理及业务支持服务 31,897 37,945
政府对应现金捐款 1,820 2,399
终结报告 1,244 1,331
其它项目（如向粮食计划署、食品法典提供行政服务的偿付款，以及来自资本支出帐户的转拨款） 3,976 12,519
计入财务帐户普通基金的其他收入总额 74,235 85,998
未计入财务帐户普通基金的其他收入
对科学理事会的共同赞助 3,735 4,040
对紧急项目收取的直接操作费用 12,834 19,756
其他项目（如各种人员借调） 1,107 1,379
未计入财务帐户普通基金的其他收入总额 17,676 25,175
其他收入总额 91,911 111,173
工作计划可获得的资源 841,011 876,873
按照《财务条例》第6.7条的自愿捐款: 项目服务费用收入的信托基金净额
其他信托基金项目 298,919 473,241
紧急项目 201,179 305,933
信托基金收入总额估计数 500,098 779,174
可获得的资源总额估计数 1,341,109 1,656,047


65.     关于2006－07年，大会表决通过的拨款净额为7.657亿美元；扣除杂项收入600万美元之后，分摊会费额为7.597亿美元。

66.     在记入普通基金的其它收入项下，主要变化是“其它项目”项下的增加，原因是与拖欠会费结转额有关的资本支出帐户的转拨增加。

67.     在未记入普通基金的其它收入项下，主要变化是根据最新趋势和预报更新估计数而使向紧急项目收取的项目服务费用增加。

68.     下表按照新的章结构列示了两年度估计可获得的17亿美元的总资源。

表5： 各章的工作计划和信托基金活动估算
（所有数额均以千美元为单位）
  正常预算 信托基金 所有供资
章 2006－07年工作计划 对工作计划的直接支持 其他自愿捐款  
1 共同治理 18,323 0 0 18,323
2 可持续粮食和农业系统 220,196 122,245 459,360 801,801
3 知识交流、政策及宣传 219,433 35,611 105,216 360,260
4 权力下放、联合国合作及计划交付 253,596 2,630 50,234 306,460
5 管理及监督服务 130,708 1,159 2,719 134,586
6 应急费用 600 0 0 600
8 资本支出 13,575 0 0 13,575
9 保安支出 20,444 0 0 20,444
合 计 876,873 161,645 617,529 1,656,047
各项供资来源的比例 53% 10% 37% 100%


69.     工作计划包括将使用成员国分摊会费及本组织可支配的和/或与正常预算拨款一起管理的其它收入资助的那些活动。 信托基金为工作计划中包括的那些资金之外、为执行工作计划中预定活动提供直接支持的自愿捐款，以及向各国政府提供技术和紧急援助支持的其它自愿捐款。

70.     以下一览表介绍了计划一级的工作计划、收入和净拨款。

表6： 各章和各项计划的正常计划资源拨款
  章/计划 工作计划 减去： 收 入 拨 款
1A 领导机构 7,794 (0) 7,794
1B 总的指导 9,814 214 9,600
1X 计划管理 714 (0) 714
1 共同治理 18,323 214 18,109
2A 作物生产系统管理 20,164 323 19,841
2B 畜牧生产系统管理 8,498 433 8,065
2C 动植物病虫害 23,870 423 23,447
2D 营养和消费者保护 23,695 1,428 22,267
2E 林业信息、统计、经济及政策 11,277 253 11,024
2F 林业管理、保护及恢复 8,233 82 8,151
2G 林产品及加工业 8,899 176 8,723
2H 渔业和水产养殖信息、统计、经济及政策 17,857 623 17,234
2I 渔业和水产养殖管理及养护 12,912 482 12,430
2J 渔业和水产养殖产品及加工业 9,248 880 8,368
2K 可持续自然资源管理 28,808 989 27,819
2L 技术、研究及推广 10,012 4,044 5,968
2M 农村基础设施及农产品加工业 15,721 317 15,404
2X 计划管理 21,003 160 20,843
2 可持续粮食和农业系统 220,196 10,613 209,583
3A 筹集资源和投资 50,829 26,553 24,276
3B 粮食和农业政策 30,295 1,416 28,879
3C 贸易及销售 11,899 322 11,577
3D 农业信息及统计 10,719 136 10,583
3E 战胜饥饿与贫困的联盟和宣传举措 12,588 941 11,647
3F 性别与弱势群体 9,400 528 8,872
3G 农村生计 4,119 137 3,982
3H 知识交流与能力建设 22,251 58 22,193
3I 信息技术系统 28,952 (0) 28,952
3J 交流及公共信息 18,069 (0) 18,069
3X 计划管理 20,312 204 20,108
3 知识交流、政策及宣传 219,433 30,296 189,137
4A 联合国合作、一体化及监测 13,912 1,048 12,864
4B 下放服务的协调 20,306 (0) 20,306
4C 粮食安全、扶贫及其它发展合作计划 86,092 22,933 63,159
4D 紧急情况及危机后管理 15,838 14,875 963
4E 技术合作计划 103,550 (0) 103,550
4X 计划管理 13,898 2,061 11,837
4 权力下放、联合国合作及计划交付 253,596 40,917 212,679
5A 监督 11,260 454 10,806
5B 计划及预算服务 7,013 822 6,191
5C 财务服务 17,880 6,896 10,984
5D 人力资源管理及职工福利 16,812 2,426 14,386
5E 采 购 8,901 3,240 5,660
5F 办公楼管理 33,454 1,159 32,296
5G 会议和语言服务及礼宾 7,882 126 7,756
5H 共享服务 19,641 5,119 14,522
5X 计划管理 7,865 40 7,825
5 管理及监督服务 130,708 20,282 110,425
6A 应急费用 600 (0) 600
6 应急费用 600 (0) 600
8A 资本支出 13,575 8,851 4,724
8 资本支出 13,575 8,851 4,724
9A 总部保安 7,989 (0) 7,989
9B 实地保安 12,455 (0) 12,455
9 保安支出 20,444 (0) 20,444
合 计   876,873 111,173 765,700


预算对全组织结构的影响
71.     粮农组织所应用的以结果为基础的计划预算编制原则，注重使资源与计划实体相联系，确定预期的成果。 然而，按照新的章结构陈述修订的计划实体时，组织单位预算可能有助于理解变化的成分。 组织方面也便于与前一个两年度进行资源对比，而与新的计划结构无法进行对比。

72.     为各部和独立办公室规定了总体资源规划指标。 这是它们详细编制修订工作计划的基础，把预算分配到各个计划实体和执行单位。 由此得出的各组织单位可用于执行修订的2006－07年工作计划的正常计划资源在附件V中作了陈述，并与2004－05年作了对比。 对资源的主要转移解释如下。

73.     新的分区域办事处中设立多学科小组（为便于比较，计算了整个两年度的费用），和把购买力保留在驻国家代表处网络中，说明了从总部向各下放机构总的资源转移的原因。 总部若干司（如家畜生产及卫生司、土地及水利开发司以及投资中心）的执行资源下降，与新的下放地点相应学科中设立职位对应。 显然也有反向运动，例如可持续发展部的增长，以及农业支持系统司、农业及经济发展经济学司和政策援助司的少量减少，与区域或分区域办事处这些学科中相应较大的削减达到平衡。

74.     林业部和渔业部各自计划的资源均有少量削减（分别削减30万美元和50万美元）。 就林业而言，该部进一步转移的120万美元是由于从总部向区域和分区域办事处派遣官员。 然而，从下一节的表11中可见，林业和渔业工作的总资源（定义为林业部和渔业部各项计划的规划资源以及其它执行单位对林业和渔业计划的贡献）实际分别增加5%和4%。

75.     某些单位的变化是由于上文所描述的部与部之间组织单位或功能责任的转移。 其中包括食品及营养司移到营养及消费者保护司，撤消规范、执行及下放活动协调办公室管理支持组，并将其部分职能分配给行政及财务部助理总干事办公室的管理支持组，以及将一般事务及新闻部助理总干事办公室、可持续发展部助理总干事办公室及技术合作部助理总干事办公室管理支持组的宣传和伙伴关系职能归整到世界粮食首脑会议后续行动及联盟办公室。

76.     行政服务司和计划、预算及评价办公室的大量削减，是由于把与保安有关的支出重新分配给第9章中新设立的保安支出基金。 粮农组织驻国家代表处预算明显大量增加，是由于驻国家代表处中职位的费用增长，主要原因是美元疲软。

职位概况
77.     下表提供了从《2004－05年工作计划和预算》至修订的《2006－07年工作计划和预算》各地点和各类别预算职位的演变概况。

表7： 各职等类别和各地点的职位数
职等类别 2004-05年工作计划和预算 《2006－07年工作计划和预算》修订稿 变化 变化百分比
总 部
司长及以上 143 122 (21) (15%)
专业人员 850 797 (53) (6%)
专业及以上合计 993 919 (74) (7%)
一般服务人员 959 872 (87) (9%)
总部合计 1,952 1,791 (161) (8%)
下放的
司长及以上 54 58 4 7% 
国际专业人员 269 242 (27) (10%)
国家专业人员 106 181 75 71% 
专业及以上合计 429 481 52 12% 
一般服务人员 813 800 (13) (2%)
下放总计 1,242 1,281 39 3% 
所有地点
司长及以上 197 180 (17) (9%)
国际专业人员 1,119 1,039 (80) (7%)
国家专业人员 106 181 75 71% 
专业及以上合计 1,422 1,400 (22) (2%)
一般服务人员 1,772 1,672 (100) (6%)
合 计 3,194 3,072 (122) (4%)
下放的专业职位所占百分比 30%  34%     


78.     上表显示总共实际削减122个职位，估计总部净削减161个（74个专业/D级和87个一般服务人员职位），各下放地点净增加39个职位（增加52个专业/D级职位，减少13个一般服务人员职位）。

79.     D级及以上职类的职位总共减少17个，总部减少21个，即此类职位减少9%，而国家专业官员职位数量自2004－05年以来增加71%。

80.     下放地点专业人员百分比从30%提高到34%，非洲和中亚洲建立了全面改革的结构。 下放专业人员职位的职能结构也发生了变化，农业、渔业、林业和投资的职位增加，政策咨询和可持续发展的职位减少。 国家专业官员大量增加是由于取代了区域和分区域办事处中的一些非技术国际职位，并使用国家专业官员取代了驻国家代表处中的一般服务人员职位。

非职工资源的变化
81.     非职工资源的演变情况列在下表中。 于2006－07年实际零增长工作计划相比，实际削减在编内职工资源方面已超额实现，结果是非职工资源占工作计划的百分比从33%提高到35%。 这符合对向成员提供服务的行动手段增加灵活性的改革目标。

表8： 非职工资源的演变情况
类 别 2004-05年工作计划和预算 2006-07年实际零增长工作计划和预算(加费用增长) 变化 《2006－07年工作计划和预算》修订稿
职工资源 553,880 606,890 (40,156) 566,734
非职工资源 287,131 305,384 4,756 310,140
工作计划合计 841,011 912,274 (35,401) 876,873
非职工资源％ 34%  33%    35% 


一次性交易费用估算

82.     文件C 2005/3 Sup.1 Add.1中提供的交易费用估算已经更新，以考虑到大会按照2006－07年预算水平批准的行动。一次性交易费用的定义是为执行修订的工作计划实现所需人员配备和基础设施所产生的未得到资金的非经常性费用。

与职工有关的一次性费用（培训、异地安置和离职费用）
83.     培训是成功实施改革的一项必要手段。 一些不同的职工类别－尤其是粮农组织驻国家代表和将配置在分区域多学科小组中的职工－除了正在开展的正常职工培养之外，还需要重新培训。 已经按照以下三个主要模块制定了这项培训计划： i) 投资官员培训；ii)农业和农村发展政策及战略；以及iii) 粮农组织驻国家代表能力培养。 预计还将对所有新的国家专业官员和行政官员进行培训。 培训的一次性费用总额估计为180万美元。

84.     在制定修订的工作计划和预算建议时，粮农组织各单位尽可能利用了空缺职位、在职人员的预定退休和重新安置的机遇，并充分考虑到成员表明的优先重点。 然而，也将有必要取消一些在职人员的职位。

85.     预计职位削减和全组织结构中任务的重新分配所影响的许多技术专家，将拥有适合分区域多学科小组中的任务的技能。 总部和各下放地点以及区域内部异地安置人员的有关费用估计为170万美元。 一般服务人员几乎完全在当地招聘，将仅仅在极少的情况下在任职地点之间异地安置。

86.     虽然将尽一切努力为大多数专业和一般服务人员重新安排适当的职位，但将会出现可能需要终止就业的情形。 总干事将努力利用当前的空缺和退休所提供的就业机会来降低这些费用。 在没有职位适合需要安置的工作人员的具体情况下，将需要根据职工条例的规定向职工提供公平的离职条件。 同时，本组织将积极协助受影响的当地职员在联合国其它组织中找到适当的就业机会。

87.     各下放办事处包括驻国家代表处异地安置或职工离职的有关费用总额估计为400万美元，而总部职工估计为330万美元，合计730万美元。

保安、基础设施和新过程的其它非经常性费用
88.     作为第一步改革需要的一部分，尤其是精简行政程序和改进管理过程，需要对改进管理和交流软件和建立新的办公室进行投资。

89.     本组织将与各国政府商定新的下放办事处的保安安排。 除了提供适当的办公空间之外，本组织将首先呼吁各东道国政府提供符合最低业务安全标准的大楼和设备。 为正在实行的改革配备符合最低业务安全标准的办公楼的一次性保安费用估计为100万美元。

90.     如果有关东道国政府未予提供，估计可能需要140万美元来提供下放网络中所需的物资基础设施，具体是为新的办事处配备车辆、办公设备、家具以及与信息技术有关的系统。

91.     确立新的任务和新的结构之后，调整管理过程将需要的其它费用为130万美元。 这包括更新本组织的手册和改进与管理和交流有关的软件。 人力资源管理系统项目的有关费用以及对把Oracle财务系统逐步推广到各区域的支持，均包括在资本支出预算建议（第8章）中。

为一次性交易费用的提供资金
92.     上文估计的一次性交易费用将需要在实施过程中修订细化。 除了已经采取的谨慎措施之外，总干事正在争取愿意支持改革过程的成员提供1500万美元。

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