DEPENSES FORESTIERES PUBLIQUES

Dépenses des principales institutions forestières gouvernementales

Préparation du budget

Chaque année, la Division forestière établit un plan de travail, indiquant toutes les activités envisagées. Ce plan de travail annuel s’inscrit dans un plan triennal global à horizon mobile. Une fois le plan approuvé par la division, un budget prévisionnel est établi sur la base des activités prévues. Les estimations de chaque division sont ajoutées les unes aux autres, pour obtenir le budget du département, qui est soumis au Ministère de l’agriculture. Des plafonds budgétaires sont normalement fixés à l’avance pour chaque ministère, de sorte que chaque département à intérêt à soumettre des prévisions réalistes. Des discussions ont ordinairement lieu avec le Ministère des finances pour justifier le budget prévisionnel proposé.

Budget d’exploitation

Le Tableau 3 présente le budget d’exploitation actuel de la Division forestière.

Tableau 3 Budget d’exploitation de la Division forestière pour l’exercice 2001/02

Poste	Montant estimé (en Lotis)
Salaires	1 696 020
Dépenses courantes	78 600
Autres frais généraux de bureau	70 024
Dépenses spéciales	88 566
Travaux secondaires	18 500
Carburant et entretien des véhicules	171 500
Indemnités de subsistance	155 320
Achat de matériel nécessaire à la production	113 579
Frais d’exploitation	9 000
Electricité	50 996
Entretien des actifs publics	25 000
Transports internationaux	28 317
Communications	2 000
Total	2 507 422

Budget d’investissement (Projet de foresterie sociale)

Au cours des dernières années, les dépenses d’investissement ont principalement concerné le Projet de foresterie sociale, soutenu par l’Agence allemande de coopération technique (GTZ) et la Banque allemande de développement (KfW). Le coût total du projet se monte à 27,5 millions de DM, se répartissant comme suit :

Assistance technique (GTZ) jusqu’à 19,0 millions de DM;
Coopération financière (KfW) 3,5 millions de DM;
Contribution du gouvernement 5,0 millions de DM (estimation)

GTZ a financé les salaires de la majorité du personnel du cadre organique expatrié pendant la durée de ce projet; il faut ajouter à cela presque toutes les activités de formation de Basotho, jusqu’au niveau du diplôme de qualification ou d’études supérieures, les frais de déplacement et les indemnités de subsistance.

KfW a financé des investissements et des coûts directs, notamment:

- la construction de bâtiments, de bureaux, d’entrepôts et de logements;
- l’achat de véhicules, y compris de tracteurs et de camions;
- l’achat d’entrepôts, d’équipement et de matériel et outillage;
- les frais d’établissement, y compris la construction et l’entretien de routes.

La contribution du Gouvernement du Lesotho à ce projet a couvert les postes suivants :

- salaires et avantages de tout le personnel fixe;
- une partie des salaires du personnel payé à la journée;
- l’entretien des véhicules de transport (tracteurs compris);
- les besoins en carburant et en huile;
- une partie des frais de déplacement et des indemnités de subsistance;
- une petite partie des machines de bureau
- l’essentiel des frais généraux de bureau.

Depuis son lancement en 1993 jusqu’à ce jour, le projet a essentiellement été financé par ces trois sources et les dépenses consacrées à ce projet au cours des six dernières années sont détaillées au Tableau 4.

Tableau 4 Dépenses consacrées au Projet de foresterie sociale depuis 1993

Poste	1993/94	1994/95	1995/96	1996/97	1997/98	1998/99	TOTAL
IMMOBILISATIONS (ASSISTANCE EXTERIEURE)
Pépinières
Batiments	23,527	5,457	192,399	295,902	4,455	3,606	525,348
Routes de desserte	0	0	0	0	138,814	57,675	196,489
Système d’irrigation	719	169,601	15,491	64,240	103,244	8,190	361,487
Total partiel pépinières	24,247	175,058	207,891	360,142	246,513	69,472	1,083,325
Vulgarisation
Bâtiments	111,440	38,819	629,969	709,588	63,610	156,769	1,710,197
Véhicules	500,475	650,445	137,000	55,040	42,300	4,299	1,389,559
Equipement de bureau	43,753	56,793	34,855	11,126	60,813	33,116	240,459
Formation & éducation	80,567	69,983	4,150	87,596	52,148	162,732	457,177
Total partiel vulgarisation	736,236	816,041	805,974	863,351	218,872	356,917	3,797,393
Arbres fruitiers
Semences et plantules	0	0	0	73,893	96,331	36,636	206,860
Equipement d’irrigation	0	0	0	30,370	89,741	7,998	128,111
Total partiel arbres fruitiers	0	0	0	104,263	*186,073*	44,635	334,972
INVESTISSEMENT TOTAL	760,483	991,099	1,013,865	1,327,757	651,459	471,025	5,215,691
APPORTS VARIABLES (ASSISTANCE EXTERIEURE)
Pépinières
Fournitures consommables	2,480	58,610	36,904	70,551	92,158	21,485	282,190
Entr. Réparation	9,965	8,059	2,964	71,703	4,870	8,395	105,958
Equipement technique	12,581	6,736	30,824	26,694	44,714	26,895	148,447
Total partiel	25,027	73,407	70,693	168,949	141,743	56,775	536,596
Vulgarisation
Ent-rép. Véhicules	590	9,647	195,164	221,072	117,983	197,549	742,008
Total partiel	590	9,647	195,164	221,072	117,983	197,549	742,008
TOTAL APPORTS VARIABLES	25,617	83,054	265,857	390,021	259,726	254,324	1,278,604
TOTAL ASSISTANCE EXTERIEURE	786,101	1,074,154	1,279,724	1,717,780	911,186	725,350	6,494,296
APPORTS VARIABLES (GOUVERNEMENT DU LESOTHO)
M.O. pépinières	240,431	520,757	646,092	569,896	567,422	568,078	3,112,678
Eau	45,660	18,000	2,418	47,041	27,306	45,262	185,689
Electricité	9,180	44,000	45,438	93,640	82,395	59,552	334,208
Total apports variables	295,272	582,757	693,949	710,577	677,125	672,894	3,632,577
TOTAL FINANCE DANS LE PAYS	295,272	582,757	693,949	710,577	677,125	672,894	3,632,577
TOTAL DEPENSES TOUTES SOURCES	1,081,373	1,656,912	1,973,673	2,428,358	1,588,311	1,398,244	10,126,873

Note: tous les chiffres sont donnés en Lotis.